公司内部审?... 公司内部审计工作内容

        å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告（通用14篇）　　时间飞快，一段时间的工作已经结束了，回顾这段时间以来的工作成果，ä½æœ‰ä»€ä¹ˆæ„Ÿæ‚Ÿå‘¢ï¼Ÿæ˜¯æ—¶å€™è®¤çœŸåœ°åšå¥½å·¥ä½œæ€»ç»“了。相信很多朋友都不知道工作总结该怎么写吧，下面是小编精心整理的å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇1　　一年来，审计部按ç§è‘£äº‹ä¼šçš„要求，严æ¼æ‰§è¡Œã€Šä¸å›½å†éƒ¨å®¡è®¡å‡†åˆ™ã€‹å’Œé›†å›¢ã€Šå†éƒ¨å®¡è®¡æš‚行办法》，积极探索和改进å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œï¼Œè¾ƒå¥½åœ°å®Œæˆäº†å„项审计任务，现将20xxå¹´å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“如下：　　一、领导重视，å†éƒ¨å®¡è®¡ç›‘督服务职能得到了进一æ¥çš„åŠå¼ºã€‚　　董事会和总裁办对å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œç»™äºˆäº†é«˜åº¦çš„重视和支持，明确å†éƒ¨å®¡è®¡çš„宗旨是“监督服务、查错çºå¼Šã€ä¿ƒè¿›ç®¡ç†â€ï¼Œå¹¶è¦æ±‚各受审单位（部门）要以高度负责的精神，æ£è§†é—®é¢˜ï¼Œç§¯æžæ•´æ”¹ã€‚为了强化å¬å¸ç®¡ç†ç›‘督体系，促进å¬å¸å„项制度的落实，进一æ¥æé«˜å¬å¸çš„经济效益，å分发挥审计部门在å¬å¸ç®¡ç†ä¸çš„作用，今年下半年，集团å¬å¸è¿›ä¸€æ¥æ˜Žç¡®äº†å®¡è®¡éƒ¨éƒ¨é—¨èŒè´£ï¼Œéå¤‡äº†ç›¸åº”的专业人员。审计部æ¹æ®é›†å›¢ç»è¥ç®¡ç†æƒå†µåˆ¶è®¢äº†å®¡è®¡å·¥ä½œè®¡åˆ’，确定重点监督、审计的项目和范围，逐æ¥å®Œå–„了å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œåˆ¶åº¦å’Œå·¥ä½œæŒ‡å¼•ï¼Œå†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œé€æ¥èµ°å‘程序化、æ£è§„化，监督服务职能得到了进一æ¥çš„åŠå¼ºã€‚　　二、过程管控，å†éƒ¨å®¡è®¡ç›‘督服务工作取得了初æ¥çš„成效。　　结合å¬å¸çš„生产和经营管理æƒå†µï¼Œä»Šå¹´ä»¥æ¥ï¼Œåœ¨è‘£äº‹ä¼šçš„æ£ç¡®æŒ‡å¯¼ä¸‹ï¼Œå®¡è®¡éƒ¨ç»“合各åå¬å¸çš„å·ä½“æƒå†µï¼Œæœ‰é‡ç‚¹ã€åˆ†é˜¶æ®µåœ°å¼€å±•äº†æ—¥å¸¸ç›‘审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的éåˆä¸Žæ”¯æŒä¸»è¦å®¡è®¡äº‹é¡¹åŸºæœ¬æŒ‰è®¡åˆ’完成，å¨å¹´å±å®Œæˆå®¡è®¡äº‹é¡¹146项。å¶ä¸ï¼Œå¯¹å„åå¬å¸è¿›è¡ŒåŠå¹´åº¦å®¡è®¡1项，å±æŸ¥é—®é¢˜213个；半年度后ç»å®¡è®¡1项，重点对半年度审计发现进行了整改æƒå†µå¤æŸ¥ï¼Œå„åå¬å¸åŠæƒå¹³å‡æ±‡æ€»è½å®žçŽ‡ä¸º81%，整改æƒå†µè¾ƒå¥½ï¼›åŽç»æ•´æ”¹è·Ÿè¿›1项，重点对未整改落实æƒå†µè¿›è¡Œäº†è·Ÿè¸ªï¼Œé™¤6个问题å›ç‰¹æ®Šæƒå†µæœªå®Œæˆå¤–，å¶ä½™é—®é¢˜å‡å·²æ•´æ”¹å®Œæ¯•ï¼›è¿›è¡Œé‡‡è´å®¡è®¡85项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出å·äº†å®¡é˜æ„è§ï¼ˆæˆ–审计报告），å分发挥了å†éƒ¨å®¡è®¡çš„监督、服务职能。　　1、工程项目审计。　　æ¹æ®ã€Šå†éƒ¨å®¡è®¡å®žåŠ¡æŒ‡å—》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、é€ä»·æŽ§åˆ¶ã€åˆåŒç®¡ç†ç‰æ–¹é¢å¥æ‰‹ï¼Œå¯¹ä¸ŠæŠ¥çš„项目å†å®¹ã€å·¥ç¨‹é‡è®¡ç®—是否准确重点进行了审查和抽查；å¿è¦æ—¶ï¼Œå®¡è®¡äººå‘˜ä¸Žç›¸å³å·¥ç¨‹ç®¡ç†å•ä½ä¸€é“对现场进行调ç”，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计æƒå†µæ¥çœ‹ï¼Œæˆ‘å¬å¸ç›®å‰æ™®éå˜åœ¨çš„问题是：工程管理制度不太健å¨ã€åå¬å¸ä¸ŠæŠ¥çš„文件资料自控性不强或å†å®¹ä¸å®Œå–„，很难满足å¨é¢å®¡è®¡çš„要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控å¨éçŽ°åœºå„级人员自律进行；åŠä¹‹ç›®å‰å®¡è®¡éƒ¨æ—工程é€ä»·ä¸“业人员，审计部很难获取各åå¬å¸å½“地定额基价，同时隐蔽工程的实é™æƒå†µä¹Ÿæ—法进行æ¸å®žï¼Œç»™å®¡è®¡å·¥ä½œå¸¦æ¥äº†ä¸€å®šçš„难度。　　2、采è´å®¡è®¡ã€‚　　按ç§é›†å›¢å¬å¸çš„制度要求，单位价值xxåƒä»¥ä¸Šçš„物资采è´å‰é¡»ç”³æŠ¥å®¡è®¡éƒ¨å®¡è®¡ã€‚各单位（部门）基本上能够按ç§åˆ¶åº¦çš„要求进行申报，审计部按ç§ã€Šå†éƒ¨å®¡è®¡å®žåŠ¡æŒ‡å—》及《XX集团采è´å®¡è®¡åˆ¶åº¦ã€‹çš„要求，严æ¼æ‰§è¡Œè¯¢ã€æ¯”价制度，大部分单位（部门）基本能够按ç§é‡‡è´å®¡æ‰¹ç¨‹åºè¿›è¡Œï¼Œå¯¹æœªæŒ‰ç§ç¨‹åºè¿›è¡Œçš„单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、å¬æ£ã€å‡†ç¡®ï¼Œå®¡è®¡äººå‘˜è§†é‡‡è´æƒå†µçš„不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各åå¬å¸åŒç±»ç‰©èµ„ä»·æ¼ç‰æ–¹æ³•ï¼Œå±å¯¹xx项日常采è´è¿›è¡Œäº†äº‹å‰å®¡è®¡ï¼Œé‡‡è´å®¡è®¡å·¥ä½œäº¦å¾—到了各采è´å•ä½çš„支持与éåˆã€‚审计部æ¹æ®å„åå¬å¸ä¸ŠæŠ¥çš„历史采è´ä»·æ¼ï¼Œç»¼åˆå¸‚场调ç”æƒå†µï¼Œå®Œå–„物资价æ¼ä¿¡æ¯åº“，进一æ¥åŠå¼ºé‡‡è´ç®¡æŽ§çš„基础工作。　　3、年度审计。　　为检查和验证各åå¬å¸åœ¨è´¢åŠ¡å†æŽ§ã€åŸºå»ºå·¥ç¨‹ã€é‡‡è´ç‰©æµã€åˆ¶åº¦æ‰§è¡Œã€èµ„产盘点ç‰æ–¹é¢çš„执行æƒå†µï¼Œåœ¨è‘£äº‹ä¼šå®‰æŽ’下，审计部从各åå¬å¸ï¼ˆéƒ¨é—¨ï¼‰æŠ½è°ƒäººå‘˜ç»„成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于20xxå¹´xx月xx日至xx月xx日，对集团进行了xx审计。审计工作组å±å‘现X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自çºè‡ªæŸ¥å¹¶ä¹¦é¢å›žå¤ã€‚æ¤æ¬¡å®¡è®¡ï¼Œå¯¹è§„范各åå¬å¸ç»è¥ç®¡ç†ã€æå‡é›†å›¢ç®¡ç†æ°´å¹³èµ·åˆ°äº†ä¸€å®šçš„促进作用。　　4、年度后ç»å®¡è®¡ã€‚　　在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自çºæƒå†µè¡¨åŽï¼Œç»è‘£äº‹ä¼šæ‰¹å‡†ï¼Œå®¡è®¡éƒ¨æˆç«‹åŽç»å®¡è®¡å·¥ä½œç»„于xx月xx日至xx月xx日对xxå¬å¸åˆ†åˆ«è¿›è¡Œäº†XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计æƒå†µå’Œå„单位的自查自çºæƒå†µï¼Œåˆ¶å®šäº†æœ‰é’ˆå¯¹æ€§çš„后ç»å®¡è®¡æ–¹æ¡ˆï¼Œå¯¹å³è”事项进行了细化和完善，并帮助有å³å•ä½è¿›è¡Œæ•´æ”¹ã€‚通过检查验证，五个åå¬å¸å±æœ‰XX项需要整改，实é™æ•´æ”¹xx项，åŠæƒå¹³å‡è½å®žçŽ‡ä¸ºxx%。各åå¬å¸å®žé™æ•´æ”¹æƒå†µä¸ŽåŽç»å®¡è®¡å·¥ä½œå¼€å§‹å‰æäº¤çš„自查自çºå®Œæˆæƒå†µè™½æœ‰ä¸€å®šå·®è·ï¼Œä½†å„åå¬å¸åœ¨åŽç»æ•´æ”¹è¿‡ç¨‹ä¸ï¼Œèƒ½é€æ¥è®¤è¯†åˆ°æ•´æ”¹çš„å¿è¦æ€§ï¼Œå¹¶æŒ‰ç§ç‰¹å®šç›®æ‡ç›¸äº’协调地发挥作用。　　5、后ç»å®¡è®¡è·Ÿè¸ªã€‚　　xx月xx日至xx月xx日，后ç»å®¡è®¡å·¥ä½œç»„对后ç»å®¡è®¡ä¸äº”个åå¬å¸æœªæ•´æ”¹çš„事项进行了逐项落实，除xxå¬å¸å®žæ–½äº†çŽ°åœºå®¡è®¡å¤–，å¶ä½™åå¬å¸å‡ä¸ºéžçŽ°åœºå®¡è®¡ï¼Œæœ¬æ¬¡è½å®žæ•´æ”¹çŽ‡ä¸ºxx%；至本期æ¢ï¼Œæ•´ä¸ªåŠå¹´åº¦å®¡è®¡æ±‡æ€»åŠæƒå¹³å‡è½å®žçŽ‡ä¸ºxx%。å›ç‰¹æ®Šæƒå†µè€Œæœªè½å®žçš„事项，各åå¬å¸å‡å¯¹æœªè½å®žçš„原å›è¿›è¡Œäº†æƒå†µè¯´æ˜Žï¼Œå®¡è®¡éƒ¨å°†ç»§ç»è·Ÿè¸ªã€‚从半年度审计、后ç»å®¡è®¡ã€åŽç»å®¡è®¡è·Ÿè¸ªçš„审计过程来看，各åå¬å¸å·²å¼€å§‹æ¸æ¸é€‚应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐æ¥å¾—到体现。　　6、日常监控。　　车辆费用监控：xx月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各åå¬å¸æä¾›çš„《车辆费用统计表》、《百å¬é‡Œæ²¹è€—统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相å³åˆ†æžèµ„料较有限，虽然只是停留在较æµå±‚次的分析上，但各åå¬å¸å·²æ¸æ¸é‡è§†è½¦è¾†è´¹ç”¨ç®¡ç†å·¥ä½œã€‚　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇2　　一、基本æƒå†µã€€ã€€xxx市与å¬å¸è‘£äº‹ä¼šå’Œé«˜ç®¡å±‚进行了å¿è¦çš„沟通，xxx市与å¬å¸ç¾è®¢äº†å®¡è®¡ä¸šåŠ¡çº¦å®šä¹¦ã€‚在业务约定书ä¸è§„定了xx年度审计总费用为30.00万åƒäººæ°‘币，收费æ‡å‡†æ˜¯æŒ‰ç§æœ‰å³è§„定确定，不å˜åœ¨æˆ–有收费项目。审计委员会与xxx市协商，确定了å¬å¸xx年度财务报告审计工作的总体时间安排。审计小组于xxå¹´1月18日至xxå¹´2月9日对å¬å¸å¹´æŠ¥è¿›è¡Œäº†çŽ°åœºå®¡è®¡ï¼Œå‡ºå·å®¡è®¡æŠ¥å‘Šã€å‹Ÿé›†èµ„金使用æƒå†µæŠ¥å‘Šç‰ã€‚在审计小组现场审计期间，审计委员会与xxx市所进行了å分的沟通，并委托审计部督促å¶åœ¨çº¦å®šæ—¶é™å†æäº¤å®¡è®¡æŠ¥å‘Šã€‚æ¹æ®çš„审计时间安排，审计小组在约定时限å†å®Œæˆäº†æ‰€æœ‰å®¡è®¡ç¨‹åºï¼Œå–得了å分适当的审计证据，并向审计委员会提交了æ‡å‡†æ—保留意见的审计报告。　　二、xxx市所执行年审的会计师遵守职业道德基本æƒå†µã€€ã€€xxx市执行年审的会计师未在å¬å¸ä»»èŒï¼ŒæœªèŽ·å–任何形式的经济利益，xxx和å¬å¸ä¹‹é—´ä¸å˜åœ¨ç›´æŽ¥æˆ–è€é—´æŽ¥çš„相互投资æƒå†µï¼Œä¹Ÿä¸å˜åœ¨å¯†åˆ‡çš„经营å³ç³»ï¼Œå®¡è®¡å°ç»„成员和å¬å¸å†³ç–层之间不å˜åœ¨å³è”å³ç³»ã€‚在本次审计工作ä¸xxx市及å¶å®¡è®¡æˆå‘˜å§‹ç»ˆä¿æŒäº†éµå®ˆèŒä¸šé“德基本原则ä¸å³äºŽä¿æŒç‹¬ç«‹æ€§çš„要求。审计小组å±ç”±8人组成，å¶å·æœ‰æ‰¿åŠžæœ¬æ¬¡å®¡è®¡ä¸šåŠ¡æ‰€å¿éœ€çš„专业知识和相å³èƒ½åŠ›ï¼Œèƒ½å¤Ÿèƒœä»»æœ¬æ¬¡å®¡è®¡å·¥ä½œï¼ŒåŒæ—¶ä¹Ÿèƒ½ä¿æŒåº”有的å³æ³¨å’ŒèŒä¸šè°¨æŽæ€§ã€‚　　三、审计范围及出å·çš„审计报告意见的æƒå†µã€€ã€€1、审计工作计划评价　　在本年度审计过程ä¸ï¼Œå®¡è®¡å°ç»„通过初æ¥ä¸šåŠ¡æ´»åŠ¨åˆ¶å®šäº†å·ä½“的审计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了å分的准备。　　2、å·ä½“审计程序执行评价　　审计小组在æ¹æ®å¬å¸çš„å†éƒ¨æŽ§åˆ¶çš„完整性、设计的合理性和运用的有效性进行评价的基础上，确定需实施的控制性测试程序和实质性测试程序，为发表审计意见获取了å¿è¦çš„审计证据。　　3、xxx市出å·çš„审计报告意见的æƒå†µã€€ã€€å®¡è®¡å°ç»„在本年度审计ä¸æŒ‰ç§ä¸å›½æ³¨å†Œä¼šè®¡å¸ˆå®¡è®¡å‡†åˆ™çš„要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了å分、恰当的审计证据。xxx市对财务报表发表的æ‡å‡†æ—保留审计意见是在获取å分、恰当的审计证据的基础上做出的。　　四、会计师事务所对å¬å¸æå‡ºçš„改进意见的æƒå†µã€€ã€€åœ¨å®¡è®¡è¿‡ç¨‹ä¸ï¼Œå®¡è®¡å°ç»„从实é™å‡ºå‘，实事求是，对本å¬å¸æå‡ºäº†æ”¹è¿›æ„è§ã€‚å¬å¸å¯¹å¶æå‡ºçš„改进意见已经采纳，并已经开始了实施改进。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇3　　20xx年，审计部认真贯彻集团å¬å¸20xx年审计工作会议精神，æ¹æ®ä¼ä¸šå®žé™ç”Ÿäº§ç»è¥æƒå†µæå‡ºäº†å¹´åº¦å·¥ä½œæ€è·¯ï¼Œåˆ¶å®šäº†å¹´åº¦å®¡è®¡å·¥ä½œè®¡åˆ’，å¨é¢å±¥è¡Œäº†å®¡è®¡çš„监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，取得了突出的成果。　　一、本年度审计指æ‡å®Œæˆæƒå†µã€€ã€€è´¢åŠ¡å®¡è®¡æ–¹é¢ï¼Œæœ¬å¹´åº¦å®žçŽ°äº†ç”±ä¼ç»Ÿçš„财务收支审计向风险管理审计的转变，å¨å¹´å®¡è®¡é¡¹ç›®14项，覆盖了å¬å¸æ‰€æœ‰åˆ†åŽ‚、分å¬å¸åŠåå¬å¸åŠå‚股单位，审计资金总额160675.26万åƒï¼Œå®¡å‡ºä¸å®žåˆ©æ¶¦417.96万åƒï¼Œæå‡ºå®¡è®¡å»ºè®®70项，采纳61项，审计建议采纳率达到87.14%；å¨é¢å®Œæˆç‰©è£å¬å¸ä¸‹è¾¾çš„年度审计计划；　　基建工程审计，å¨å¹´å®¡è®¡åŸºå»ºé¡¹ç›®178项，审计金额2998.93万åƒï¼Œå®¡å‡é¢204.91万åƒï¼Œå®¡å‡çŽ‡6.83%，比å¬å¸ä¸‹è¾¾ä»»åŠ¡æŒ‡æ‡3%节约3.83个百分点；物资采è´å®¡è®¡ï¼Œå¨å¹´å®¡è®¡åˆåŒ3333份，审计金额141415.46万åƒï¼Œå®¡å‡é¢3645.92万åƒï¼Œå®¡å‡çŽ‡2.58%，比å¬å¸ä¸‹è¾¾ä»»åŠ¡æŒ‡æ‡1%节约1.58个百分点，å¨å¹´å‚åŠè®¾å¤‡é‡‡è´ã€ç»´ä¿®åˆåŒã€éªŒæ”¶å®¡è®¡32项；人均取得直接经济成果539.85万åƒã€‚　　二、本年度审计工作开展æƒå†µã€€ã€€æ¹æ®å¹´åˆé›†å›¢å¬å¸å®¡è®¡å·¥ä½œä¼šè®®ç²¾ç¥žå’Œæˆ‘å¬å¸å®žé™æƒå†µï¼Œå®¡è®¡éƒ¨ç¡®ç«‹äº†â€œæé«˜å®¡è®¡è®¤è¯†ã€å¼ºåŒ–审计监督、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深å¥æ·±åŒ–为工作方针，以实现有效监督、服务生产经营为目的。依æ¤ä¸ºæŒ‡å¯¼åˆ¶è®¢äº†å¹´åº¦å®¡è®¡å·¥ä½œè®¡åˆ’，保证了审计的各项规范、有序的开展。　　（一）开展年终效益审计，保证经营成果的真实性　　20xxå¹´1-2月份，我们审计了å¬å¸12个生产分厂和3个销售å¬å¸ï¼Œä»¥å„单位的在产和å˜è´§ä¸ºåˆ‡å¥ç‚¹ï¼Œä¸€å®¶å®¶çŽ°åœºæ¸æŸ¥ï¼Œå¯¹æˆæœ¬è¿›è¡Œå®žè´¨æ€§æµ‹è¯•ï¼Œå¯¹å„分厂之间的结算按ç§äº§å“è·Ÿè¸ªæŠ½æŸ¥æ£€éªŒï¼ŒæŸ¥çœ‹æ˜¯å¦å˜åœ¨å‡ç»“算现象。各单位年终向å¬å¸ä¸ŠæŠ¥çš„经营成果报告，都å¿é¡»ç»è¿‡å®¡è®¡éƒ¨å®¡æ¸ç¾è®¤ï¼Œå®¡è®¡éƒ¨ä¸äºˆè®¤å¯çš„经营成果，不予å‘现。经过审计，å±å®¡å‡ºä¸ŠæŠ¥ä¸å®žåˆ©æ¶¦417.96万åƒï¼Œå¯¹å®¡è®¡å‘现的发出商品æ¸ç®—不规范，各单位之间人为调节利润，部分单位材料åç”¨è¾ƒå¤šï¼Œé”€å”®å•ä½åˆåŒæ‰§è¡Œå˜åœ¨æ¼æ´žç‰12条问题提出了管理和整改建议，大部分问题在本年得到了整改。　　（二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能　　20xx年审计部å±å¼€å±•ç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡4项，å¶ä¸äººåŠ›èµ„源部委托离任审计项目3项，领导干部届ä¸å®¡è®¡é¡¹ç›®1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、å†éƒ¨æŠ•èµ„管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目å˜åœ¨é•¿æœŸæŒ‚账、应付帐款暂估材料款金额较大，而且å˜åœ¨å¤šå¹´æ—动态现象ç‰çŽ°è±¡ï¼Œæå‡ºå»ºè®®14条，采纳14条。经过审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任è€åˆ’æ¸äº†ç»æµŽç•Œé™ï¼›ä¸º1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进行了界定。　　在经济责任审计ä¸ï¼Œæœ¬å¹´åº¦å®¡è®¡ä¸»è¦åšæŒä»¥ä¸‹å‡ä¸ªåŽŸåˆ™ï¼ŒæŠŠç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡æŽ¨å‘了更高的层次。　　一是在审计质量上，规范了经济责任审计å†å®¹ã€å®¡è®¡ç¨‹åºåŠæ“ä½œæ‡å‡†ï¼Œç¡®ä¿é¡¹ç›®çš„高质量。二是审计的范围涵盖了经营è€è´£ä»»çš„所有方面，确保评价的ä¸è‚¯ï¼›å¦‚在对xx厂厂长届ä¸ç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡ä¸ï¼Œç”±äºŽæˆ‘å¬å¸å†éƒ¨æŠ•èµ„çš„.计划和财务æ¸ç®—ç‰æƒåŠ›ç”±å¬å¸æŽ§åˆ¶ï¼Œä»¥å‰çš„离任审计基本没有涉及，但在今年审计ä¸ï¼Œæˆ‘们认为，单位负责人作为投资项目的å·ä½“负责人，在投资项目的管理、质量控制上å˜åœ¨ä¸å¯æŽ¨å¸çš„责任，å›æ¤ï¼Œæˆ‘们在对xx厂厂长届ä¸å®¡è®¡ä¸ï¼Œå¨é¢å®¡æ¸äº†å¶ä¸‰å¹´æœŸé—´å·ä½“负责的炉外精炼技术改é€ã€2台32/10T电动双梁起重机、铸钢5T电炉循环水改é€ã€ç‚温处理设备、分厂办å¬æ¥¼è£ä¿®ä¸Žæ”¹é€ç‰40个投资项目，金额达352.64万åƒï¼Œå‘现工程项目ä¸å˜åœ¨æ²¡æœ‰æŒ‰ç§ç®¡ç†çš„要求明确区分基建修缮和设备维修，对分厂历年来发生的å†éƒ¨æŠ•èµ„æ—管理台帐、部分项目立项-招æ‡-合同-预算-竣工验收-决算流程ç‰çŽ¯èŠ‚缺少部分资料ç‰é—®é¢˜ã€‚　　三是在离任å¿å®¡çš„基础上，åŠå¼ºäº†ä»»æœŸå±Šä¸ç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡ï¼Œå°†å®¡è®¡å³å£å‰ç§»ï¼Œä½¿ç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡ä»Žäº‹åŽçš„查错çºå¼Šå‘督促企业åŠå¼ºå†éƒ¨æŽ§åˆ¶ã€é˜²èŒƒç»è¥é£Žé™©ã€è§„范经营行为转变。　　（三）ä¼ç»Ÿå®¡è®¡å‘风险导向审计，提高审计业务层次　　经过三年的整合，å¬å¸è´¢åŠ¡å®žçŽ°é›†ä¸æ¸ç®—，基建工程和经济合同管理逐æ¥èµ°ä¸Šè§„范化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提高审计效果，审计业务å¨é¢å‘以风险管理为导向的管理审计转变，今年å±ç»„织以风险管理审计为主的审计项目5项，1个å†éƒ¨å•ä½ï¼Œ1个三产单位，1个参股单位和1个å³è”方，以上被审单位的多æ·æ€§ä¹Ÿä½“现了我å¬å¸åŠå¼ºé£Žé™©é˜²èŒƒçš„意识，尤å¶æ˜¯å¯¹ä¸Žæˆ‘å¬å¸æœ‰äº¤æ˜“往来的å³è”方的审计，防范外部风险，å分体现了审计延伸的理念，xxå¬å¸ç»è¥æƒå†µè°ƒæŸ¥2项、xxxx医院经营管理审计、某地代储代销库å˜ç®¡ç†å®¡è®¡ã€XX实业å¬å¸ç»è¥å®¡è®¡ï¼›å®¡è®¡å‘现成本æ¸ç®—、业务管理、风险管理和å¬å¸æ²»ç†å±‚次的问题17个，提出审计建议11条，采纳9条。　　从开展的风险管理审计的效果看，审计部门取得的成绩是十分可喜的。首åˆï¼Œæ‘†è„±äº†ä»¥å¾€ä»¥è´¢åŠ¡ã€ä»¥å¸æœ¬ä¸ºä¸»çš„审计方式，审计的视野更åŠå¼€é˜”ï¼›å¶æ¬¡ï¼Œé£Žé™©ç®¡ç†å®¡è®¡é€‚应å¬å¸å‘展的需要，审计提供的管理信息为领导和有å³éƒ¨é—¨çš„科å¦å†³ç–提供了依据；尤å¶æ˜¯å¯¹xxå¬å¸çš„审计，为我å¬å¸åˆ¶è®¢å³è”方交易价æ¼ã€å»ºç«‹æˆ˜ç•¥åˆä½œä¼™ä¼´æä¾›äº†éžå¸¸æœ‰ç”¨çš„决ç–参考。再次，风险管理审计受到了被审计单位的欢迎，xx医院、xxå¬å¸ã€æŸåœ°ä»£ç®¡åº“ç‰å•ä½æˆ–部门都对认为审计建议å·æœ‰é’ˆå¯¹æ€§ï¼Œæˆ–组织董事会专题ç”究，或组织管理层探讨，都对报告给予了高度重视，改变了以往ä¼ç»Ÿå®¡è®¡ä¸â€œæ¶ˆæžå¯¹æŠ—”的作风。　　（四）开展专项审计调查，解决难点çƒç‚¹é—®é¢˜ã€€ã€€æœ¬å¹´åº¦ï¼Œå®¡è®¡éƒ¨å›´ç»•ä¼ä¸šç»è¥ç®¡ç†ä¸å˜åœ¨çš„çƒç‚¹å’Œéš¾ç‚¹é—®é¢˜åŠæ¶‰åŠèŒå·¥åˆ‡èº«åˆ©ç›Šé—®é¢˜ï¼Œç§¯æžå¼€å±•äº†ä¸“项审计。7月份，就上半年各单位和职工反æ˜è¾ƒå¤šçš„单位经济指æ‡åˆç†æ€§ã€å¬å¸å†éƒ¨ç»“算、奖金分éã€æ–°å®šé¢è¿è¡Œç‰çƒç‚¹é—®é¢˜ï¼Œæˆ‘们实施了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经å¬å¸ä¸“题会议圆满解决。9月份，对新设立的xxxx合资å¬å¸çš„开办费用、注册资本到位ç‰è¿›è¡Œä¸“项审计，审计发现外方投资额20美圆未按要求到帐，要求xxxxå¬å¸å‚¬åŠžï¼Œç»´æŠ¤ä¸“项资金使用的严肃性。　　（五）åŠå¤§å†æŽ§å®¡è®¡å¹åº¦ï¼Œé˜²èŒƒç»è¥é£Žé™©ã€€ã€€å®¡è®¡éƒ¨æœ¬å¹´åº¦å’Œå¶å®ƒéƒ¨é—¨è”合开展了《自用资源使用和管理》专项å†æŽ§å®¡è®¡1项，考虑审计资源和我å¬å¸å®žé™æƒå†µï¼Œæˆ‘适时的把å†æŽ§å®¡è®¡ä¸Žç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡ã€ä¸“项审计、审计调查ç‰é¡¹ç›®ç›¸ç»“合，让å†æŽ§å®¡è®¡ä½“现在所有审计项目ä¸ã€‚本年度å±å‘现å†æŽ§é—®é¢˜14个，å¶ä¸è®¾è®¡å±‚面2个，执行层面12个，初æ¥æŽ¢ç´¢äº†å®¡è®¡æ¨¡å¼ï¼Œä¸ºé€æ¥å¼€å±•è§„范的å†éƒ¨æŽ§åˆ¶ä¸“项审计打下了基础。　　（å）ç‹æŠ“基建工程审计，节约基建投资成本　　基建工程审计是严把资金审查å³å£ï¼Œå‡å°‘企业资金流失，åŠå¼ºæŠ•èµ„控制的重要保障。20xx年，审计部对xx分厂è£ä¿®æ”¹é€å·¥ç¨‹ã€xxx社区改é€å·¥ç¨‹ã€xxx办å¬æ¥¼æ”¹é€è£ä¿®ã€xx办å¬æ¥¼åŠå±‹é¢å·¥ç¨‹ã€xxxx扩建工程ç‰178个基建工程项目进行了审计，为了提高审计质量，审计人员对大部分项目实施了å¨è¿‡ç¨‹è·Ÿè¸ªå®¡è®¡ï¼Œç»å¸¸æ·±å¥æ–½å·¥çŽ°åœºæŠ½æŸ¥ï¼Œåœ¨å®¡è®¡ä¸ï¼Œå®¡è®¡äººå‘˜ä¸¥æŠŠåˆåŒå’Œæ‡çš„审计å³ã€æ–½å·¥çŽ°åœºç¾è¯å³ã€å·¥ç¨‹ç»“算审计å³ï¼Œé‡è¦é¡¹ç›®éƒ½ç»è¿‡å分探讨。通过审计，发现工程量不实、材料价æ¼åé«˜ã€ææ–™é‡å¤è®¡ç®—，ç¾è¯å˜æ›´ä¸Žå®žé™ä¸ç¬¦ã€è®¡ç®—错误、高套定额，隐蔽工程高报ç‰é—®é¢˜ï¼Œå®¡å‡é¢è¾¾åˆ°204.91万åƒã€‚　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇4　　为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健å¨å’Œå®Œå–„落实了各项财务规ç«åˆ¶åº¦ã€‚由于å¬å¸çš„性质发生改变，要求å¬å¸çš„财务规ç«åˆ¶åº¦è¦è¿›è¡Œé‡æ–°ä¿®è®¢å’Œå®Œå–„。æ¹æ®å¸‚局（å¬å¸ï¼‰çš„财务制度，结合我们集团å¬å¸çš„实é™æƒå†µï¼Œç»„织汇编了xx集团的财务制度。为了总结经验教è®ï¼Œæ›´å¥½çš„完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：　　一、审计方面的工作　　1、æ¹æ®å¸‚局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求　　å¨å‘˜æ‘立财务管理是企业管理的æ¸å¿ƒæ€æƒ³ï¼Œå¢žå¼ºå±æœºæ„Ÿã€ç´§è¿«æ„Ÿå’Œè´£ä»»æ„Ÿï¼ŒåŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠªåŠ›æé«˜è‡ªèº«ç´è´¨ï¼Œé€‚应新形势下财务工作的要求。　　2、å¨é¢è¿ŽæŽ¥å›½å®¶å®¡è®¡ã€€ã€€ä¸ºäº†è¿ŽæŽ¥å›½å®¶å®¡è®¡ç½²çš„å¨é¢æ£€æŸ¥ï¼Œæ¹æ®å¸‚局（å¬å¸ï¼‰å®¡è®¡é‡ç‚¹ï¼Œæˆ‘部门对12月31日的财务收支进行了复查，并结合å†å®¡å·¥ä½œå®žé™ï¼Œç´§ç´§å›´ç»•é›†å›¢å¬å¸çš„çƒç‚¹ã€é‡ç‚¹ã€éš¾ç‚¹é—®é¢˜å¼€å±•å·¥ä½œï¼Œå分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团å¬å¸é¢†å¯¼æä¾›å†³ç–依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了å·ä½“的安排和布置。　　3、财务的审计、监督岗位　　我们为åŠå¼ºé›†å›¢å¬å¸è´¢åŠ¡å·¥ä½œçš„审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，å实åŠå¼ºè´¢åŠ¡çš„审计、审æ¸åŠè´¢åŠ¡ç®¡ç†å·¥ä½œå²—位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考æ¸åŠžæ³•ï¼Œä¸ºæé«˜è´¢åŠ¡å·¥ä½œçš„质量和效率打下坚实的基础。　　4、制定并å¦ä¹äº†ã€Šè´¢åŠ¡å®¡è®¡éƒ¨å²—位责任制考æ¸åŠžæ³•ã€‹ã€€ã€€ä¸ºäº†æ›´å¥½åœ°å±¥è¡Œæ€»ç»ç†èµ‹äºˆçš„职责，åŠå¼ºï¼ˆé›†å›¢ï¼‰å¬å¸è´¢åŠ¡ç®¡ç†å’Œç¨½æ¸æ£€æŸ¥åŠ›åº¦ï¼Œè§„范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考æ¸åŠžæ³•ã€‹ï¼Œé€šè¿‡å¤§å®¶è®¤çœŸåœ°å¦ä¹å’Œè®¨è®ºï¼Œç§¯æžæ€è€ƒï¼Œå¹¶èµžåŒä¸¥æ¼æŒ‰ç§ç›®æ‡è€ƒæ¸åŠžæ³•è®¤çœŸå±¥è¡Œè‡ªå·±çš„工作职责。　　二、财务方面的工作　　1、增强财务服务意识20xx年，我们一如既往地按“科å¦ã€ä¸¥æ¼ã€è§„范、透明、效益”的原则，åŠå¼ºè´¢åŠ¡ç®¡ç†ï¼Œä¼˜åŒ–资源éç½®ï¼Œæé«˜èµ„金使用效益，把为集团å¬å¸çš„各项工作服好务作为我部的一项重要工作。　　2、切实åŠå¼ºè´¢åŠ¡ç®¡ç†æ¹æ®é›†å›¢å¬å¸è§„范财务管理、优化财务审æ¸ç¨‹åºã€æå‡è´¢åŠ¡æœåŠ¡è´¨é‡å’Œå‘挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要å·ä½“负责集团å¬å¸å„类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、åå¬å¸çš„财务管理和财务å†éƒ¨ä¼šè®¡å‡è¯çš„稽æ¸ç‰ä¸šåŠ¡ï¼Œå分发挥财务审计部的职能作用。　　3、预算管理得到稳æ¥æŽ¨è¿›ã€€ã€€4、强力整顿财经秩序æ¹æ®å¸‚局（å¬å¸ï¼‰è´¢ç»ç§©åºä¸“项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团å¬å¸å›´ç»•å¸‚局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创é€å’Œç§¯ç´¯çš„财富”的工作思路，以“摸æ¸å®¶åº•ã€æç¤ºéšæ‚£ã€ä¿ƒè¿›è§„范、推动发展”为指导思想，严æ¼æŒ‰ç§å¸‚局（å¬å¸ï¼‰çš„自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收å¥åˆ†éå¤±çœŸå’Œä¼šè®¡æ¸ç®—失真ç‰é—®é¢˜è¿›è¡Œäº†è‡ªæŸ¥ï¼Œå¹¶å®žæ–½å¼ºåŒ–经济责任审计与åŠå¼ºè´¢ç»ç§©åºæ•´é¡¿ç›¸ç»“合，按ç§â€œè¾¹æ•´è¾¹æ”¹â€çš„原则，将查出来的问题æ¹æ®æ—¶é—´ã€æ€§è´¨ç‰åˆ†é—¨åˆ«ç±»ï¼Œä»Žä¸æŸ¥æ‰¾ç»è¥å’Œç®¡ç†ä¸Šçš„漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过æ¤æ¬¡çš„自查，切实åŠå¼ºäº†å›½æœ‰èµ„产的监管力度。　　5、åŠå¼ºèµ„金管理的作用为了规范xx集团经济运行秩序，åŠå¼ºå„分、åå¬å¸çš„资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团å¬å¸ä»Ž20xxå¹´8月份起将集团å¬å¸èµ„金管理ä¸å¿ƒçº³å¥å¸‚局（å¬å¸ï¼‰ç»“ç®—ä¸å¿ƒç»Ÿä¸€ç®¡ç†ã€‚我们为了保证集团资金管理ä¸å¿ƒèƒ½é¡ºåˆ©ã€åŠæ—¶è¿›å¥å¸‚局（å¬å¸ï¼‰ç»“ç®—ä¸å¿ƒï¼ŒæŒ‰ç§å¸‚局（å¬å¸ï¼‰ç»“ç®—ä¸å¿ƒè¦æ±‚，对各分、åå¬å¸çš„年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严æ¼çš„审æ¸å’Œæ±‡ç¼–。　　与æ¤åŒæ—¶ï¼Œä¸ºç¡®ä¿å„项工作有条不紊的开展，强调各分、åå¬å¸è¦åŠå¤§å‚¬æ”¶è´§æ¬¾åŠ›åº¦ï¼Œä¿è¯é›†å›¢å¬å¸æ£å¸¸çš„经济运行。为了更好的发挥财务职能，我们åŠå¼ºäº†å¯¹ä¼šè®¡åŸºç¡€å·¥ä½œçš„规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整；强化财务的预测、分析及ç¹èµ„功能，åŠå¼ºå¯¹é‡å¤§æŠ•èµ„资金的管理，为领导决ç–提供有效的、及时的数据与技术支持。　　我们å¬å¸èƒ½å¤Ÿåœ¨é‡‘融危机的年度里账目一直非常良好，这也与财务审计部工作的认真努力负责有很大的å³ç³»ï¼Œå¬å¸æ²¡æœ‰ä¸€ç¬”坏账、æ»è´¦ï¼Œè¿™äº›éƒ½å½’功于财务审计部的工作，所以我们要给财务审计部å¨ä½“员工记一ç‰åŠŸï¼è¯·å¤§å®¶èƒ½å¤Ÿè®¤è¯†åˆ°æˆ‘们当前的形势，认识到我们的å¬å¸å½¢åŠ¿ï¼Œåœ¨æ¥å¹´å¬å¸çš„大发展ä¸åšå¥½å足的准备，我们å¬å¸çš„业绩和市场决定我们要在来年ä¸å¤§å¹²ä¸€åœºï¼Œæˆ‘们一定要努力！　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇5　　今年在集团å¬å¸çš„æ£ç¡®é¢†å¯¼ä¸‹ï¼Œå®¡è®¡éƒ¨ä¸¥æ¼éµå®ˆå›½å®¶å„项法律、法规，æ¹æ®é›†å›¢å¬å¸çš„总体要求和审计计划，å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œä»¥é›†å›¢å¬å¸ä¼ä¸šç®¡ç†å¹´ä¸ºä¸å¿ƒï¼ŒåŠå¼ºä¼ä¸šç²¾ç»†åŒ–管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了å¨å¹´å®¡è®¡å·¥ä½œè®¡åˆ’和领导交办的审计任务，现就本年度审计工作总结如下：　　一、完成主要工作　　å±å®Œæˆå®¡è®¡é¡¹ç›®xx项，å¶ä¸å¹´åº¦è´¢åŠ¡æ”¶æ”¯åŠå¹´åº¦é¢„算执行状况审计xx项，专项经营考æ¸å®¡è®¡x项，任期经济职责审计x项，投资企业财务收支与资产负债审计x项，基建工程项目预算审计xx项，基建工程项目结算审计xx项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。　　1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行。预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审æ¸æ—¶ï¼Œé’ˆå¯¹è´¢åŠ¡æ”¶æ”¯ã€èµ„产管理、å†æŽ§åˆ¶åº¦æ‰§è¡Œã€å†æŽ§æµç¨‹æ“ä½œç‰çŠ¶å†µè¿›è¡Œè´´åˆæ€§æ£€æŸ¥ï¼Œå‘现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的å˜åœ¨é—®é¢˜ï¼Œæå‡ºç›¸å³æŽ¨èï¼ŒæŒ‡å¯¼æ•´æ”¹ã€‚本年度完成上年度财务收支与预算执行审计xx项，发现问题xx项，提出推荐xx项。审计部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促å¶åˆ‡å®žæ‰§è¡Œã€‚透过审计，严肃了集团å¬å¸è´¢åŠ¡ç®¡ç†åˆ¶åº¦ä¸Žè´¢ç»çºªå¾‹ï¼Œä¸ºä¸‹ä¸€å¹´é¢„算执行储备了动力。　　2、开展专项经营考æ¸å®¡è®¡ã€‚å¬å¸ä¸ºæ‰è½¬xxå¬å¸å¹´å¹´äºæŸå±€é¢ï¼Œé‡æ–°ä»»å‘½æ€»ç»ç†ï¼Œå¹¶ä¸Žä¹‹ç¾è®¢ç»è¥è€ƒæ¸èŒè´£ä¹¦ã€‚为éåˆé›†å›¢ç»è¥ç®¡ç†ï¼Œå®¡è®¡éƒ¨ç²¾å¿ƒç”读文件精神，深å¥ä¼ä¸šäº†è§£ç»è¥çŠ¶å†µï¼Œä¸Žç›¸å³å•ä½åå¤ç£‹å•†ï¼ŒæŠ¥è¯·ä¸»ç®¡é¢†å¯¼å®¡æ¸ï¼Œæœ€ç»ˆç¡®è®¤xxå¬å¸çš„经营绩效考æ¸ç»“果，维护å¬å¸ç»è¥è€ƒæ¸ä¸¥è‚ƒæ€§ï¼ŒåŒæ—¶ä¹Ÿè‚¯å®šäº†äºŒçº§ä¼ä¸šå‹¤å¥‹ã€ç”¨å¿ƒçš„经营成果。　　3、完善投资企业审计，带给投资评估依据。为评价对外投资企业的管理效果的需要，æ¹æ®é›†å›¢å¬å¸é¢†å¯¼å®‰æŽ’对投资企业进行审计，对xxç‰ä¸‰å®¶å¬å¸è´¢åŠ¡æ”¶æ”¯ä¸Žèµ„产负债审计，深å¥ã€ç»¼åˆè¯„价投资å¬å¸çš„管理效益。xxå¬å¸ç»è¥åˆåŒåˆ°æœŸï¼Œéœ€å¯¹ä»ŠåŽä¸€æ®µæ—¶é—´è¿›è¡Œç»è¥é¢„测，为投资决ç–带给依据。　　二、主要工作体会　　1、集团领导重视，是推动å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œçš„å³é”®ã€‚在集团å¬å¸ä¸»ç®¡é¢†å¯¼çš„高度重视和支持下，å‹æœå®¡è®¡éƒ¨è‡ªæœ‰äººæ‰‹ä¸è¶³ç‰å›°éš¾ï¼ŒæˆåŠŸä»ŽäºŒçº§ä¼ä¸šå€Ÿè°ƒè´¢åŠ¡éƒ¨é•¿ç‰ä¸šåŠ¡èƒ½æ‰‹æ¥æ”¯æ´ï¼ŒäºŒçº§ä¼ä¸šè´¢åŠ¡éƒ¨é•¿ç†Ÿæ‚‰ç®¡ç†ä¸Žä¸šåŠ¡æµç¨‹ï¼Œç»™å®¡è®¡å·¥ä½œè¿›å±•å¸¦æ¥å¿é¡»ä¾¿åˆ©ï¼ŒæŽ¨åŠ¨å¹´åº¦å®¡è®¡å·¥ä½œé¡ºåˆ©å®Œæˆã€‚　　2、åŠå¼ºè¿‡ç¨‹ç®¡æŽ§ï¼Œæå‡å†å®¡è´¨é‡ã€‚质量是å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œçš„生命。审计部从制度、手段和成果管理ç‰å¤šä¸ªå±‚面å¥æ‰‹ï¼Œå¨é¢æå‡å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œè´¨é‡ã€‚在管理æ‡å‡†åŒ–方面，审计部在审计管理、å†éƒ¨æŽ§åˆ¶ã€é£Žé™©ç®¡ç†ã€å®¡è®¡æ¡£æ¡ˆç‰æ–¹é¢ï¼Œåˆ¶å®šå’Œå®Œå–„了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理ç‰å¨æµç¨‹æ‡å‡†ä½“系，逐æ¥æž„成一整套行之有效的å†éƒ¨å®¡è®¡åˆ¶åº¦ä½“系。　　在信息化方面，随着企业ERP系统上线运行，ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员用心å¦ä¹ERP流程操作、深化ERP审计系统应用，着手开展ERP环境下的项目审计工作。　　3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计å˜åœ¨é—®é¢˜æ•´æ”¹è½å®žã€‚20xx年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审æ¸æ—¶ï¼Œé’ˆå¯¹è´¢åŠ¡æ”¶æ”¯ã€èµ„产管理、å†æŽ§åˆ¶åº¦æ‰§è¡Œã€å†æŽ§æµç¨‹æ“ä½œç‰çŠ¶å†µè¿›è¡Œè´´åˆæ€§æ£€æŸ¥ï¼Œå‘现各种问题，及时与各单位沟通，提出相å³æŽ¨èï¼ŒæŒ‡å¯¼æ•´æ”¹ã€‚　　三、å˜åœ¨é—®é¢˜ä¸Žä»ŠåŽæ‰“算　　1、å˜åœ¨é—®é¢˜ã€‚由于目前审计部ä»æœ‰è´¢åŠ¡å®¡è®¡x人，工程审计x人，疲于应付近xx家åå¬å¸è´¢åŠ¡æ”¶æ”¯ä¸Žå¹´åº¦é¢„算审计ç‰åŠè¶å¤šåŸºå»ºé¡¹ç›®æ–½å·¥é¢„、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、å†æŽ§è¯„审ç‰ä¸åŽ»ï¼Œå¯¹é›†å›¢ç®¡ç†ç²¾ç»†åŒ–的贡献力量有限。集团母åå¬å¸åŸºå»ºæµç¨‹ä¸å®Œå–„，å˜åœ¨åŸºå»ºå•ä½ä¸Žä½¿ç”¨å•ä½æ²Ÿé€šä¸è¶³ï¼Œæµç¨‹ä¸å®Œå–„、施工反复、è¶é¢„算、结算不æ¸æ™°ç‰çŽ°è±¡ã€‚　　2、今后打算。坚持å¦ä¹ï¼Œæé«˜ä¸“业知识与专业应用潜力。针对集团å¬å¸å®¡è®¡äººå‘˜ä¸Žå€Ÿè°ƒåŠ©å®¡äººå‘˜éƒ½æ˜¯ä»Žè´¢åŠ¡è½¬å²—而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通ç‰ä¸“业潜力有所æ¬ç¼ºï¼Œå®¡è®¡äººå‘˜ä¸€è¾¹å‚åŠæ·±åœ³å¸‚å†å®¡åä¼šç»„织的相å³åŸ¹è®ï¼Œä¸€è¾¹å’Œåä¼šå†çš„企业同行å¦ä¹ä¸Žäº¤æµï¼Œåœ¨å®žè·µä¸ç”¨å¿ƒæŽ¢ç´¢ï¼Œç§¯ç´¯ç»éªŒã€‚坚持不懈å¦ä¹ï¼Œæé«˜ä¸“业知识与专业潜力，为集团审计工作发展积攒力量。　　本年度在集团å¬å¸çš„领导和支持下，审计工作å‹æœå¾ˆå¤šå›°éš¾å¹¶å–得一些成绩，但å†å®¡å·¥ä½œç›®å‰ä»å±€é™ä¸Žè´¢åŠ¡ã€å·¥ç¨‹å®¡è®¡ï¼Œç®¡ç†ç±»å®¡è®¡æ¶‰å¥ä¸å¤šï¼Œå†å®¡ç›‘督的深度与广度有å¾åŠå¼ºï¼Œæ¹æ®å®¡è®¡å·¥ä½œå‘展需要不æ–审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团å†éƒ¨æŽ§åˆ¶ã€ç›‘督管理方面发挥应有作用。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇6　　本人于今年调至企业分部从事审计工作，在æ¤å·¥ä½œæœŸé—´ï¼Œå·¥ä½œæ€åº¦ä¸¥è°¨è®¤çœŸï¼Œç´§ç´§å›´ç»•å„项工作目æ‡ï¼ŒåšæŒâ€œä¾æ³•å®¡è®¡ã€æœåŠ¡å¤§å±€ã€å›´ç»•ä¸å¿ƒã€çªå‡ºé‡ç‚¹ã€æ±‚真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的å³å¿ƒå’ŒåŒäº‹ä»¬çš„帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在企业一年的审计工作æƒå†µæ€»ç»“如下。　　一、åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŸ¹å»æé«˜è‡ªèº«ç»¼åˆç´è´¨ã€€ã€€ä¸ºäº†è¿›ä¸€æ¥æé«˜è‡ªèº«ç»¼åˆç´è´¨ï¼Œæ›´å¥½åœ°åšå¥½æœ¬èŒå·¥ä½œï¼Œå‘挥审计工作的重要职能，åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠå¼ºè‡ªèº«çš„思想道德建设，在实é™å·¥ä½œä¸ç«¯æ£æ€æƒ³ï¼Œè¿›ä¸€æ¥åšå®šç¤¾ä¼šä¸»ä¹‰ä¿¡å¿µï¼Œè‡ªè§‰æŠ‘制不æ£ä¹‹é£Žå’Œè´ªæ±¡è´¥åçŽ°è±¡çš„ä¾µè¢ï¼Œæ¯«ä¸æ¾æ‡ˆåœ°åŸ¹å»è‡ªå·±çš„综合ç´è´¨å’Œèƒ½åŠ›ï¼Œåšä¸€ä¸ªåˆæ¼çš„审计人员。　　二、强化技能，努力提高工作能力和水平　　在日常工作ä¸ï¼Œæˆ‘深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈åŠä¸¥æ¼ï¼ŒåŠå¼ºç†è®ºåŠä¸šåŠ¡å¦ä¹æ˜¯å–得本职工作成果的重要方法，为æ¤åŠªåŠ›æŽŒæ¡å®¡è®¡ä¸šçŸ¥è¯†å’Œå¹¿åšçš„理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。　　三、履行职责，圆满完成各项工作任务　　在æ¤ä»Žäº‹å®¡è®¡å·¥ä½œä»¥æ¥ï¼Œå‚åŠäº†ä¼ä¸šç³»ç»Ÿå†ä¸‰ä¸ªç”µåŽ‚的物资专项审计，还实施了对分企业所属电厂的资本性支出专项审计、xx电厂的å†æŽ§ç¼ºé™·æ•´æ”¹æƒå†µç›‘督、xx电厂çƒå€¼å·®ä¸“项审计及xx电厂的厂å†è´¹ç”¨åŠæŸè€—专项审计，得到企业领导及同事的肯定。除企业系统å†çš„审计项目外，还圆满地完成了xx电厂的任ä¸å®¡è®¡ã€è‚¡ä»½å¬å¸å€Ÿè°ƒçš„xx电力检修å¬å¸ç¦»ä»»å®¡è®¡å’Œxx电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份企业去审计，不ä»å¦åˆ°äº†ä¸å°‘知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。　　通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一æ¥æé«˜äº†æ€æƒ³æ”¿æ²»ç´è´¨ï¼Œå¼€é˜”了视野，拓宽了工作思路，增强了å¨å±€æ„è¯†ï¼Œåœ¨æ€»ç»“成绩的同时，也认识到自己å˜åœ¨çš„不足，如还不能å分运用xx审计平台、电åå•†åŠ¡å¹³å°ç‰çŽ°ä»£ä¿¡æ¯ç³»ç»Ÿè¿›è¡Œå®¡è®¡ã€ä¸å¤ªäº†è§£ç”Ÿäº§æ–¹é¢çš„知识和流程ç‰ï¼Œé€æˆå®¡è®¡å·¥ä½œçš„局限性，在今后的工作ä¸ï¼Œå°†è¿›ä¸€æ¥åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠªåŠ›æ‹“展业务范围和能力，不æ–提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇7　　今年是å¬å¸å®¡è®¡éƒ¨çš„开篇之年。在å¬å¸çš„领导下，在上级主管部门的指导帮助下，我们紧紧围绕å¬å¸â€œæ•ˆç›Šå¹´â€ç®¡ç†ä¸»é¢˜å’Œåˆå¥½åˆå¿«çš„管理目æ‡ï¼Œç»“合å¬å¸çš„新形势，建立适应å¬å¸ç®¡ç†è¦æ±‚的审计工作机制，突出工作重点，抓好重点项目效益、财务å†æŽ§åˆ¶åº¦ã€ç»æµŽè´£ä»»ã€è´¢åŠ¡é¢„ç®—ç‰å³é”®çŽ¯èŠ‚的审计，å¨é¢å®Œæˆäº†å„项审计任务，å分发挥了å†éƒ¨å®¡è®¡â€œä¿ƒè¿›ç®¡ç†ï¼Œæé«˜æ•ˆç›Šâ€çš„职能作用。现将一年来开展的主要工作总结如下。　　一、切实做好各项外审的迎审工作，维护企业信誉和利益　　å¨å±€å¯¹å¤–部审计的重要性、严峻性都有了进一æ¥çš„认识。å¬å¸å®¡è®¡éƒ¨åœ¨æ€»ç»“以往xx审计ä¸å‘现的问题和好的经验和方法的基础上，对xx项目外部迎审工作进行了部署和安排。为了确保迎审工作顺利开展，降低潜在风险，我们对项目的å¨éƒ¨ä¼šè®¡èµ„料进行了详细的审é˜å’Œæ¢³ç†ï¼Œé’ˆå¯¹æ—¥å¸¸å·¥ä½œä¸çš„薄弱环节和疏漏，尤å¶æ˜¯æ¶‰åŠå·¥ç¨‹è½¬åˆ†åŒé—®é¢˜ã€èµ„金流向问题、材料采è´é—®é¢˜ã€æˆæœ¬åˆ—支问题ç‰ï¼Œé€ä¸€æŽ’查，提出å·ä½“要求。　　二、完善整ç«å»ºåˆ¶å·¥ä½œï¼Œåˆ©ç”¨ä¿¡æ¯åŒ–åŠé€Ÿå®¡è®¡è§„范进程　　站在å¨æ–°çš„起点上，完善整ç«å»ºåˆ¶å·¥ä½œæˆä¸ºå®¡è®¡éƒ¨å¼€å±•å„项工作的基础。为了更好地履行工作职责，规范å¬å¸å®¡è®¡å·¥ä½œæµç¨‹ï¼Œæé«˜å®¡è®¡å·¥ä½œæ•ˆçŽ‡ï¼Œæˆ‘们å¦ä¹å€Ÿé‰´äº†å„弟单位的审计工作经验，结合å¬å¸å®žé™èµ·è‰æ‹Ÿå®šäº†ä¸€ç³»åˆ—审计工作制度，作为审计工作开展的指导方向。　　信息是审计资料收集的一个重要æ¸é“，我们在åŠå¼ºä¿¡æ¯åŒ–建设的同时，注重将信息化与审计工作规范化结合在一起考虑，å分利用计算机技术实现了审计工作计划与总结、审计业务文书、审计日记、审计工作底稿、审计档案ç‰ç”µååŒ–，å分发挥计算机è¾åŠ©å®¡è®¡çš„作用，å‹æœäº†äººæ‰‹å°‘、时间紧、任务重的矛盾，大大提高了审计效率及审计质量。　　三、抓好重点项目效益审计，落实“向项目要效益”的管理目æ‡ã€€ã€€æ¹æ®å†éƒ¨å®¡è®¡é¡¹ç›®å®‰æŽ’的指导思想，重点工程是å†éƒ¨å®¡è®¡å¿æŠ““三个重点”之一。为进一æ¥æç¤ºé¡¹ç›®ç®¡ç†ä¸å˜åœ¨çš„问题，挖掘å†éƒ¨æ½œåŠ›ï¼Œæ‰¾å‡ºå¯ä»¥æé«˜å·¥ç¨‹ç»æµŽæ•ˆç›Šçš„环节，我们综合考虑项目产值、风险、效益三大å›ç´ï¼Œå¯¹å¬å¸è¿‘年来施工的重点项目进行了效益审计，å±å®Œæˆå·¥ç¨‹é¡¹ç›®å®¡è®¡é¡¹ã€‚　　四、以完工项目终结审计为依托，提高项目管理水平　　对完工项目的终结审计是å†éƒ¨å®¡è®¡äº‹åŽå®¡è®¡çš„一项重要å†å®¹ã€‚主要是对项目经理部解体前的资产负债æƒå†µè¿›è¡Œå®¡è®¡æ¸å®žï¼Œè¯„价项目的经济效益、管理的成败与得失和项目经理部遵ç«å®ˆçºªæƒå†µï¼Œä»Žè€Œåˆ†æžç«£å·¥é¡¹ç›®çš„创效点、效益流失点和å˜åœ¨çš„隐患，并进行评价与总结，推广经验、汲取教è®ã€‚　　在对xx项目终结审计过程ä¸ï¼Œå‘现该项目部以合同管理作为深化责任成本管理的突ç´å£ï¼Œé€šè¿‡åˆåŒç®¡ç†æ¥è”系和约束项目å†å¤–的经济å³ç³»ï¼ŒåˆåŒå±¥çº¦çš„过程实é™å°±æ˜¯æˆæœ¬å‘生和责任成本控制的过程。通过合同管理实现了提高责任成本管理的质量，使责任成本的预控、预测落到实处，取得了较好的经济效益。建议将æ¤åšæ³•åœ¨ä»ŠåŽçš„项目管理ä¸å¤§åŠ›æŽ¨å¹¿ï¼Œæé«˜é¡¹ç›®ç»æµŽæ•ˆç›Šã€‚　　五、做好任期经济责任审计，提升责任人综合管理能力　　æ¹æ®å³äºŽé¡¹ç›®é¢†å¯¼äººå‘˜ä»»æœŸç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡çš„要求，受人力资源部的委托，审计部å±å®Œæˆä»»æœŸç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡é¡¹ã€‚在严æ¼åŒºåˆ†ä¸»è§‚å›ç´å’Œå®¢è§‚å›ç´ã€å‰ä»»è´£ä»»ä¸ŽçŽ°ä»»è´£ä»»ã€ç›´æŽ¥è´£ä»»ä¸Žä¸»ç®¡è´£ä»»çš„基础上，审计组通过实施å¿è¦çš„审计程序对领导人员任职期间项目的生产经营æƒå†µã€ç®¡ç†æƒå†µã€ç»æµŽæ•ˆç›Šçš„实现程度、å†æŽ§åˆ¶åº¦çš„建立和执行æƒå†µè¿›è¡Œäº†å¨é¢çš„审计。　　今年的审计工作实现了预期目æ‡ï¼Œä½†ä¹Ÿå˜åœ¨ä¸€äº›å›°éš¾å’Œä¸è¶³ã€‚一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，原有的审计计划没有完å¨æ‰§è¡Œï¼›äºŒæ˜¯å®¡è®¡å†³å®šå’Œå®¡è®¡æ„è§çš„落实还å˜åœ¨ä¸€å®šçš„差距；三是审计挖潜深度不够，审计工作主要还停留在会计账目的表面；四是å†éƒ¨å®¡è®¡è´¨é‡è¿˜æœ‰å¾è¿›ä¸€æ¥æé«˜ï¼Œå®¡è®¡æ–¹æ³•å’Œå®¡è®¡æ‰‹æ®µè¿˜éœ€ä¸æ–创新。以上困难和问题，需要我们在今后的工作ä¸åŠä»¥å‹æœå’Œè§£å†³ã€‚　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇8　　在åšå§”çš„æ£ç¡®é¢†å¯¼ä¸‹ï¼Œåœ¨ç›¸å³é¢†å¯¼å’Œéƒ¨é—¨çš„支持éåˆä¸‹ï¼Œå†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œç´§å¯†å›´ç»•å·¥ä½œä¸å¿ƒï¼Œç»“合经济结构和经济运行特点，坚持依法审计，服务大局，围绕ä¸å¿ƒï¼Œçªå‡ºé‡ç‚¹ï¼Œæ±‚真务实的工作方针，不æ–建立健å¨å†éƒ¨å®¡è®¡åˆ¶åº¦ï¼ŒåˆåŽå¼€å±•äº†ç»æµŽæ´»åŠ¨å®¡è®¡ã€æ¯”价采è´å®¡è®¡ã€åŸºå»ºå·¥ç¨‹æŠ•èµ„项目审计ç‰å·¥ä½œå–得了明显的成绩。å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œå·²æˆä¸ºæˆ‘们严肃财经纪律、åŠå¼ºå†æŽ§ç®¡ç†ã€ç»´æŠ¤ç»æµŽç§©åºã€ä¿ƒè¿›åšé£Žå»‰æ”¿å»ºè®¾çš„一个重要手段，为服务企业的良性发展发挥了积极的作用。　　一、依托良好环境，大练å†å—功　　(一)依托省组织的培è®å¦ä¹çŽ¯å¢ƒï¼ŒåŠå¼ºå¦ä¹å’Œäº¤æµï¼Œæ‹“展å†å®¡å·¥ä½œè§†é‡Žã€‚积极参åŠçœå±€ç»„织《å†éƒ¨å®¡è®¡ç®¡ç†åŠžæ³•ã€‹å’Œå†å®¡å‘˜èµ„æ¼åŸ¹è®çï¼Œå¹¶ä¸æ–å实、更新信息、营销、企业管理ç‰æ–¹é¢çš„专业知识，进一æ¥æé«˜å†å®¡ç†è®ºæ°´å¹³ï¼Œä¸°å¯Œå†å®¡å·¥ä½œç»éªŒã€‚同时今年åŠå¼ºäº†ä¸Žå„弟单位的å¦ä¹äº¤æµï¼Œæ‹“宽视野、启发思维，取得了不少宝贵经验。　　(二)依托单位领导的支持，积极开展å†å®¡å·¥ä½œã€‚特别是å¬å¸é¢†å¯¼å¯¹å†å®¡å·¥ä½œé«˜åº¦é‡è§†ï¼Œå†å®¡å·¥ä½œæœ‰äº†ä¾éã€‚å¬å¸åœ¨ä»Šå¹´é‡æ–°ä¿®è®¢çš„《å¬å¸ç‰©èµ„采è´ç®¡ç†åŠžæ³•ã€‹ï¼ŒæŠŠå†å®¡ç›‘督工作放在了重要位臵。我们也把å†å®¡å·¥ä½œçš„出发点和落脚点放在促进发展、规范管理、提高效益、强化控制、防范风险上，开展了各种形式的å†éƒ¨å®¡è®¡ç›‘督工作。　　(三)与相å³éƒ¨é—¨å¯†åˆ‡äº¤æµï¼Œå分发挥审计的监督作用。一是信息接受机制。参åŠä¸Žç›‘狱经济和企业经营有å³çš„会议，é˜çŸ¥ä¸Žç»æµŽå’Œä¼ä¸šç»è¥æœ‰å³çš„文件，实现审计与各类经营管理信息系统å±äº«ï¼ŒåŠæ—¶åœ°èŽ·å¾—å¶ä»Žäº‹å·¥ä½œæ‰€å¿é¡»æŽŒæ¡çš„各类信息。二是工作报告机制。定期向单位领导报告审计工作发现的重大和重要事项，并提交审计意见和建议，保证了审计成果成为决ç–的重要依据。　　二、明确审计重点，积极开展各种形式的å†éƒ¨å®¡è®¡ç›‘督工作。　　按ç§å•ä½æ•´ä½“工作部署，年初主动与有å³éƒ¨é—¨è”系，了解相å³æƒå†µï¼Œç§‘å¦åˆ†éå®¡è®¡èµ„源，明确审计工作重点，做到年年有重点、一个实ä¹å¦ç”Ÿçš„å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“å£å£æœ‰ä»»åŠ¡ã€æœˆæœˆæœ‰æŽªæ–½ï¼Œä»¥ç‚¹ä¿ƒå¨ï¼Œç§¯æžå¼€å±•å†éƒ¨å®¡è®¡ã€€ã€€(一)认真做好比价采è´å®¡è®¡ã€‚食品采è´æ˜¯ä¸Žå¸‚场紧密相联的，要实现对采è´å·¥ä½œçš„有效控制，就å¿é¡»ç”¨å„项规ç«åˆ¶åº¦æ¥è§„范和约束。我们参与制定了食品采è´å·¥ä½œçš„相å³è§„定并监督实施。对食品采è´å·¥ä½œï¼Œè‡ªå§‹è‡³ç»ˆå¨è¿‡ç¨‹å‚åŠï¼Œå分发挥了事前、事ä¸ã€äº‹åŽå®¡è®¡çš„监督作用。一个实ä¹å¦ç”Ÿçš„å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“一年来å±å‚与食品采è´é¡¹ç›®ä½™é¡¹ï¼Œæ¶‰åŠé‡‘额近å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å¹´ç»ˆå·¥ä½œæ€»ç»“åƒï¼Œè§„范了食品采è´è¡Œä¸ºï¼Œç»´æŠ¤äº†å•ä½çš„经济利益。　　(二)细化企业效能监察工作。建立主è¾æä¾›è´§åŽ‚家台账，系统掌握各供货厂家的供货批量、价æ¼å˜åŠ¨æƒå†µã€å±¥è¡ŒåˆåŒæƒå†µï¼Œä»¥åŠåˆ†æžå¯¹æ¯”各供货厂家的供货价æ¼ç‰æƒå†µã€‚截æ¢11月份，å±å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“建立了60个厂家的主è¾æä¾›è´§å°è´¦(å¶ä¸é’¢æåŽ‚家10个，è¾æåŽ‚家50个)。通过分析，我们å¬å¸åœ¨åŽŸææ–™ä»·æ¼ä¸æ–上涨、用户对产品的质量要求不æ–提高ç‰ä¸¥å³»çš„经济形势下，为降低原材料成本方面做了大量的努力，如：在保证产品质量的前提下，不æ–开发了一些原材料质优价廉的新的供货厂家，尤å¶æ˜¯é’¢ææ–¹é¢ï¼Œé‡‡è´ä»·æ¼ç¨³ä¸æœ‰é™ã€‚　　(三)参与单位各项招投æ‡å·¥ç¨‹ã€‚随着体制改革的è¿é€Ÿå‘展，基础建设项目资金的投å¥ç»§ç»å¢žåŠï¼Œæˆ‘们å‹æœäººå‘˜å°‘，任务重，审计事项跨度长的困难，以监狱利益为出发点，从工程的招æ‡ã€æ–½å·¥åˆ°ç«£å·¥éªŒæ”¶ç»“算的每个环节，实行å¨é¢å®¡è®¡ï¼Œå¯¹æŸ¥å‡ºçš„问题进行çºæ£ã€æ•´æ”¹ã€‚å¨å¹´å±å®¡è®¡åŸºå»ºã€ç»´ä¿®ã€è£é¥°å·¥ç¨‹é¡¹ç›®å¤šé¡¹ï¼Œå®¡è®¡é‡‘额多万å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å¹´ç»ˆå·¥ä½œæ€»ç»“åƒã€‚维护了我单位合法权益，挽回了经济损失，有效地规范了工程项目的管理。　　三、强化廉洁意识，坚持监督与服务并重。　　å†å®¡å·¥ä½œçš„性质决定了审计工作å¿é¡»åšæŒç›‘督与服务并重，寓监督与服务之ä¸ã€‚将审计人员监督和服务æƒå†µçº³å¥äº†å¹´ç»ˆè€ƒæ¸ä½“系，并作为å¶ä¸çš„一项重要å†å®¹ï¼ŒæŠŠç›‘督和服务的好坏、优劣同评选åˆè¿›ç›´æŽ¥æŒ‚钩。对激励审计人员提高自身ç´è´¨ï¼Œè¿›è€Œæé«˜å†å®¡å·¥ä½œè´¨é‡èµ·åˆ°äº†é‡è¦çš„促进作用。å¬æ£æ‰§æ³•ã€ä¸å¾‡ç§æƒä¹Ÿå·²æˆä¸ºæ¯ä¸€ä½å®¡è®¡äººå‘˜çš„自觉行动，审计人员依法审计、廉洁自律的工作作风，体现在了审计的每一个项目上，保证了审计质量。　　四、明年的工作打算　　在体制改革的新形势下，我们将进一æ¥è´¯å½»è½å®žå†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæŒ‡å¯¼æ„è§å’Œå•ä½å·¥ä½œçš„指导思想，坚持依法审计，服务大局，围绕ä¸å¿ƒï¼Œçªå‡ºé‡ç‚¹ï¼Œæ±‚真务实的工作方针，按ç§ã€Šå†éƒ¨å®¡è®¡ç®¡ç†åŠžæ³•ã€‹çš„规定要求，建立符合治理结构的审计监督新机制，å分发挥审计监督和服务的作用。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇9　　xxå¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œï¼Œåœ¨å¬å¸çºªå§”çš„æ£ç¡®é¢†å¯¼ä¸‹ç»“合自身实é™ï¼Œå¹¶ç»å¬å¸å®¡å®šé€šè¿‡äº†å¹´åº¦å†éƒ¨å®¡è®¡è®¡åˆ’。年å†åšå§”工作部严æ¼æŒ‰è®¡åˆ’积极开展审计监督，严æ¼æ‰§è¡Œå®¡è®¡æ³•è§„和审计准则，在促进å†éƒ¨ç®¡ç†ã€è§„范资金使用、åŠå¼ºåšé£Žå»‰æ”¿å»ºè®¾ç‰æ–¹é¢ï¼Œå‘挥了å†éƒ¨å®¡è®¡çš„监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下：　　一、开展å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œåŸºæœ¬æƒå†µã€€ã€€1、年å†å¬å¸åˆ†åˆ«å¯¹xx年四å£åº¦å’Œxx　　一、二、三å£åº¦è´§å¸èµ„金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结å˜æƒå†µçš„真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作å†éƒ¨æŽ§åˆ¶åˆ¶åº¦çš„完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出å·å®¡è®¡æŠ¥å‘Šã€‚　　2、å˜è´§é¡¹ç›®å®¡è®¡ï¼šã€€ã€€xxå¹´2月审计xx年度å˜è´§é¡¹ç›®ï¼›xxå¹´8月审计xx度上半年å˜è´§é¡¹ç›®ï¼›å®¡è®¡çš„重点是检查生产与仓储å˜è´§ä¸šåŠ¡è¿ä½œå†éƒ¨æŽ§åˆ¶ç³»ç»Ÿï¼Œæ£€æŸ¥å˜è´§ç®¡ç†å†éƒ¨æŽ§åˆ¶åˆ¶åº¦çš„完善性和执行效性并作出评价，审查å¬å¸å˜è´§çš„真实å˜åœ¨æ€§ã€è´¢åŠ¡å˜è´§è®°è´¦çš„规范性，检查仓管部门å˜è´§ä¿ç®¡ã€è®°å½•çš„æ£ç¡®æ€§ã€å®žæ—¶æ€§ï¼Œå¹¶ä½œå‡ºè¯„价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相å³å˜è´§ç®¡ç†éƒ¨é—¨åŠå¼ºå¯¹ä¸åˆæ¼äº§å“å¤„理起到督促作用，åŠå¼ºäº†è¢«å®¡è®¡éƒ¨é—¨å¯¹åŽŸææ–™ã€å¤‡å“å¤‡ä»¶ã€åŠæˆå“ç‰å˜è´§åº“å˜æ¸å¯¹åŠæ—¶æ€§ã€å‡†ç¡®æ€§æ„è¯†ï¼ŒåŠå¿«äº†åŠæˆå“ç¡«é¸ã€ç£·é¸å†³ç®—间隔时间，保证å˜è´§è´¦å®žç›¸ç¬¦ï¼Œèµ„产安å¨å®Œæ•´ã€‚　　3、工会经费审计：　　5月份接受å¬å¸å·¥ä¼šå§”托，开展å¬å¸å·¥ä¼šç»è´¹ä½¿ç”¨æƒå†µå†éƒ¨å®¡è®¡ï¼Œå®¡è®¡çš„重点主要是审æ¸å¬å¸å·¥ä¼šç»è´¹æ‹¨äº¤ã€ä¸Šè§£æƒå†µï¼Œå¹´åº¦å·¥ä¼šç»è´¹æ”¶æ”¯é¢„算编制及执行æƒå†µï¼Œå·¥ä¼šç»è´¹æ”¯å‡ºå®¡æ‰¹æƒå†µï¼Œå·¥ä¼šç»è´¹å¹´åº¦ç»“算、财务收支æƒå†µã€æ—¥å¸¸æ”¯å‡ºè§„范æƒå†µï¼›ç›¸å³è´¢äº§çš„使用和管理æƒå†µï¼Œå·¥ä¼šç»è´¹æ”¶å¥ã€æ”¯å‡ºè®°è´¦ã€è´¦è–„资料管理æƒå†µï¼Œå·¥ä¼šç»è´¹å†æŽ§åˆ¶åº¦æ‰§è¡Œæƒå†µã€‚经过审计，做出评价，提出审计问题及整改建议8条，在一定程度上åŠå¼ºäº†å¬å¸å·¥ä¼šç»è´¹æ”¶ã€æ”¯çš„规范管理，特别å¬å¸ä¼šå‘˜ä¼šè´¹ç®¡ç†ï¼Œè§„范了工会经费收支æ¸ç®—管理，对å¬å¸å·¥ä¼šæœ‰å³å·¥ä¼šç»è´¹ç®¡ç†ã€æŽ§åˆ¶æ–‡æœ¬åˆ¶åº¦ç®¡ç†èµ·åˆ°å®Œå–„作用；2月份接受å¬å¸å·¥ä¼šå§”托，开展å¬å¸äºŒçº§å·¥ä¼šç»è´¹ä½¿ç”¨æƒå†µå†éƒ¨å®¡è®¡ï¼Œå®¡è®¡çš„重点主要是对å¬å¸äºŒçº§å·¥ä¼šç»è´¹æ”¯å‡ºèŒƒå›´åˆè§„性、使用记账、登账及审批手ç»è§„范性、库å˜ç»“ä½™æƒå†µã€‚经过审计，提出审计建议8条，一定程度上规范了å¬å¸å„二级工会经费的使用范围，åŠå¼ºäº†äºŒçº§å·¥ä¼šç»è´¹ä½¿ç”¨è®°è´¦ç™»å¸çš„规范性、及时性，规范了二级工会经费å†éƒ¨ä½¿ç”¨å®¡æ‰¹å’ŒæŠ¥å‘Šæµç¨‹ã€‚　　4、专项审计：　　开展å¬å¸ä¸€å£åº¦å¤§å®—原材料、重要设备和备品备件采è´çš„验收专项审计，审计的重点是å¬å¸å¯¹å¤§å®—原材料、重要设备和备品备件验收作业程序执行æƒå†µã€å¥åº“的品质及数量验收规范性，验证å¶å¥åº“的质量、数量确认真实性、准确性，并作出评价，提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈，经过审计，对å¬å¸å¤§å®—原材料、重要设备和备品备件采è´çš„验收管理办法起到完善作用，同时，åŠå¼ºäº†å¬å¸ä¸åˆæ¼å“å¤„置的å†éƒ¨æŽ§åˆ¶ç®¡ç†åŠéµå¾ªæ‰§è¡Œå¤„理程序的规范性；开展合同搜查审计，提出监察建议2条，促进å¬å¸ã€ŠåˆåŒç®¡ç†å®žæ–½ç»†åˆ™ã€‹çš„更新和完善；二级单位自有资金审计，对å¬å¸å„二级单位的自有资金进行审查，经查，æ—“小金库”å˜åœ¨ã€‚　　5、工程项目审计：æ¹æ®å¬å¸é¢†å¯¼å³äºŽã€Šå³äºŽå¯¹çŸ¿æµ†åˆ†çº§æµ“密ç‰ä¸ƒä¸ªæŠ€æ”¹é¡¹ç›®è¿›è¡Œå†éƒ¨å®¡è®¡çš„请示》的批复意见，开展矿浆分级浓密项目、å¨ç³»ç»Ÿè’¸æ±½å†·å‡æ¶²ç»¼åˆåˆ©ç”¨æ”¹é€ã€MAP生产éé¸ç³»ç»Ÿçš„改é€ã€10万吨/年湿法磷é¸è£ç½®æµ“缩部分扩能改é€ã€æ¸£åH段支管调水改é€ã€10万吨磷é¸è¿‡æ»¤æœºæ‰©èƒ½æ”¹é€ã€10万吨磷é¸è£ç½®å¾ªçŽ¯æ°´ä¸Šæ°´ç®¡æ”¹é€ç‰7项极改工程竣工决算审æ¸å·¥ä½œï¼Œä¸»è¦å¯¹é¡¹ç›®é¢„、决算编制工程依据å分性，工程结算的规范性；工程费用归属准确性、预备费用计算æ£ç¡®æ€§ï¼ŒæŠ€æ”¹èµ„金结余及支出ç‰è´¢åŠ¡æƒå†µï¼ŒæŠ€æ”¹å·¥ç¨‹æ¶‰åŠé‰´è¯çš„证据å分性，技改相å³æ‹›æŠ•æ‡åŠç›‘理规范æƒå†µï¼ŒæŠ€æ”¹é¡¹ç›®æ¶‰åŠè®¾å¤‡ã€å™¨æçš„采è´åŠç›˜äºç›˜ç›ˆæƒå†µï¼ŒæŠ€æ”¹æ”¶å›žçš„设备材料以及拆除临时建ç‘的残值及å¶æ®‹ä½™çš„管理æƒå†µï¼ŒæŠ€æ”¹å·¥ç¨‹å·¥æœŸã€ä»·æ¼ã€è´¨é‡æƒå†µï¼Œå·¥ç¨‹å°¾é¡¹æƒå†µç‰è¿›è¡Œå®¡æ¸ï¼Œä¿ƒè¿›äº†å¬å¸å·¥ç¨‹å†æŽ§ç®¡ç†ã€‚　　6、éåˆå®¡è®¡å·¥ä½œï¼šã€€ã€€3月份éåˆxx监审部到云峰å¬å¸å¼€å±•å†éƒ¨æŽ§åˆ¶å®¡è®¡å·¥ä½œï¼Œé€šè¿‡å®žè·µæ€»ç»“经验，吸取云峰å¬å¸åšå¾—好的方面，在日常审计监督ä¸ï¼Œçµæ´»åº”用；干部离任审计，éåˆxx完成一名å¬å¸é¢†å¯¼ç¦»ä»»ä»»æœŸå†ç»æµŽè´£ä»»å®¡è®¡ã€‚　　二、招投æ‡ç›‘督æƒå†µï¼Œç‰©èµ„采è´ã€å·¥ç¨‹é¡¹ç›®ã€åºŸæ—§ç‰©èµ„、外委检修处置比价、询价及监督æƒå†µã€‚　　1、特重大工程项目的招投æ‡å·¥ä½œï¼Œå§”托xx省招投æ‡å¬å¸è¿›è¡Œã€‚　　2、对特殊废旧物资销售，抽查参与到废旧物资销售市场询价监督，积极参与对修旧利废物资的验收到现场会同相å³éƒ¨é—¨å‚与监督管理。　　3、废旧物资处置按ç§å¬å¸åˆ¶å®šçš„《废旧物资回收和修旧利废管理办法》执行。年å†ï¼ŒåºŸæ—§ç‰©èµ„处置均经过总经理严æ¼å®¡æ‰¹ï¼Œå¶ä»·æ¼å‡ç”±ç»è¥ç®¡ç†éƒ¨é‚€è¯·ä¸‰å®¶ä»¥ä¸Šå®¢æˆ·å‚与报价，招开评æ‡ä¼šä¸¥æ¼è¯„æ‡ï¼ŒæŒ‰ç»¼åˆæŠ¥ä»·æœ€é«˜çš„定æ‡ï¼Œåšå§”工作部对å¶è¿‡ç¨‹è¿›è¡Œå¨é¢ç›‘督。　　4、xxå¹´x月x日至xx11月x日间，å±å‚与å¬å¸ç‰©èµ„采è´ã€å·¥ç¨‹é¡¹ç›®ã€åºŸæ—§ç‰©èµ„处置、外委检修招投æ‡æˆ–合同谈判以及工会涉及经济活动的监督165项，除了谈定单价按实é™é‡ç»“算，但尚未结算项目外，å±æ¶‰åŠé‡‘额49，644，429.86åƒï¼Œå¶ä¸ç‰©èµ„采è´é¡¹ç›®25、项目建设109以及31项å¶ä»–项目监督。　　三、工作经验　　1、通过å†éƒ¨å®¡è®¡ï¼ŒåŠå¼ºå†éƒ¨ç®¡ç†ã€‚　　å¨å¹´å¬å¸å±å¼€å±•å®¡è®¡é¡¹ç›®16个，提出审计意见28条，均得到了有效的整改和反馈，促进了å¬å¸å†éƒ¨æŽ§åˆ¶åœ¨ä¸Šä¸€ä¸ªæ–°çš„台阶。　　2、通过å†éƒ¨å®¡è®¡ï¼Œè§„范资金使用。　　å¨å¹´å¬å¸å¼€å±•4个货币资金审计项目，进一æ¥è§„范了å¬å¸èµ„金的使用，保障的å¬å¸è´§å¸èµ„金的安å¨è¿ä½œï¼Œç¡®ä¿å¬å¸è´¢åŠ¡éƒ¨ã€ç»è¥ç®¡ç†éƒ¨ç‰å¤§éƒ¨åˆ†å•ä½éƒ½èƒ½ä¸¥æ¼æŒ‰ç§å›½å®¶è´¢åŠ¡åˆ¶åº¦ã€è´¢ç»çºªå¾‹åŠxx集团å†éƒ¨è´¢åŠ¡ç®¡ç†çš„要求开展工作。　　3、通过å†éƒ¨å®¡è®¡ï¼ŒåŠå¼ºåšé£Žå»‰æ”¿å»ºè®¾ã€‚　　通过å†å®¡å·¥ä½œçš„开展，对å†éƒ¨å®¡è®¡æŸ¥å‡ºçš„问题，相å³å•ä½å‡æŒ‰è¦æ±‚及时进行整改，å¬å¸å†éƒ¨çš„会计æ¸ç®—质量得到了提高，å†éƒ¨è´¢åŠ¡ç®¡ç†å·¥ä½œæ›´åŠè§„范，å¬å¸é¢†å¯¼äººå‘˜å»‰æ´ä»Žä¸šã€‚　　四、不足之处　　1、审计人员的专业ç´è´¨è¿˜ä¸èƒ½æ»¡è¶³å·¥ä½œéœ€è¦ï¼Œéœ€å¾è¿›ä¸€æ¥æé«˜ã€‚　　2、对过程审计的力度还不够。需要åŠå¼ºè¿‡ç¨‹å®¡è®¡çš„力度。　　3、还需要再åŠå¼ºå®¡è®¡è°ƒæŸ¥çš„力度，保证审计的å¬æ£æ€§å’Œå®¢è§‚性。　　五、下一年工作要点　　下一年主要从以下å‡ä¸ªæ–¹é¢å¼€å±•å·¥ä½œï¼šã€€ã€€ä¸€ã€æŒ‰å£åº¦å¼€å±•è´§å¸èµ„金审计。　　二、开展å˜è´§å®¡è®¡ã€‚　　三、开展工程建设审计。　　四、立项开展å¶ä»–å†æŽ§å®¡è®¡ã€‚　　五、åŠå¼ºè¿‡ç¨‹å®¡è®¡ï¼Œå¯¹ç«‹é¡¹é¡¹ç›®è¿›è¡Œå®¡è®¡è°ƒæŸ¥ã€‚　　å、éåˆxx监审部临时安排的审计工作。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇10　　xx年至xx年，xxå±å‚与了20余项审计项目，å¶ä¸ä¸»å®¡å®Œæˆçš„审计项目11项，审计涉及到民政资金，社会保险基金，教育经费，æˆå–„资金，低保资金，福利彩票å¬ç›Šé‡‘，住房å¬ç§¯é‡‘，医院审计和医疗卫生专项经费ç‰å³ç³»è€ç™¾å§“切身利益的民生资金。两年ä¸ä¸»å®¡å’Œå‚与审计项目å±æŸ¥å¤„违纪金额1950万åƒï¼Œåº”上缴财政资金190万åƒã€‚审计ä¸å‹‡æŒ‘重æ‹ï¼Œå¤§èƒ†åˆ›æ–°ï¼Œè®²æ±‚实效，切实起到审计æ‡åµçš„作用，主要工作成效和特色总结如下：　　一、坚持民本审计，维护百姓利益　　近两年来，本着“民本审计”原则，高度重视民生资金审计工作，把民生资金审计看成审计机å³æŽ¨åŠ¨é‡‘华和谐社会建设、维护广大人民群众切身利益的大事来抓。在æ‹ä»»ç»„长的民政、社保、教育、æˆå–„、住房å¬ç§¯é‡‘ç‰æ°‘生项目的'审计ä¸ï¼Œå¤§èƒ†æéœ²å’ŒæŸ¥å¤„违规行为，维护百姓利益，取得显著成效。　　在民政系统项目审计ä¸ï¼Œé€è¿‡å®¡è®¡ä¿ƒä½¿å¸‚民政局及时出台政ç–，å¨é¢æé«˜å¸‚区低保对象补助æ‡å‡†ï¼Œä¿ƒè¿›å¸‚区民政部门及时组织力量对城乡低保对象进行了å¨é¢æ¸æŸ¥ï¼Œä½¿239户（423人）增补为低保对象，实实在在维护困难群众利益；æç¤ºå¸‚区殡葬业管理混乱，促进民政部门规范管理，降低殡葬用品和å¬å¢“的收费æ‡å‡†ï¼Œè®©åˆ©ç™¾å§“。在医院审计ä¸æŸ¥å¤„违规收费320余万åƒï¼Œå¹¶æŒ‰è§„定进行处理处罚，规范医院收费管理，减轻老百姓看ç—è´Ÿæ‹ã€‚在教育经费审计ä¸ï¼Œä¿ƒè¿›å¸‚区财政将教育教育费附åŠ5500万åƒåŠæ—¶å®‰æŽ’使用，促使教育经费足额投å¥ï¼Œå¹¶é’ˆå¯¹å¦æ¡é£Ÿå‚管理不规范现象，促进市教育局出台《å³äºŽå¸‚直属å¦æ¡é£Ÿå‚财务管理的暂行办法》，维护了就餐å¦ç”Ÿçš„权益。在住房å¬ç§¯é‡‘审计ä¸ï¼Œä¿ƒè¿›å¸‚政府出台《å³äºŽæŽ¨è¿›å¨å¸‚住房å¬ç§¯é‡‘制度扩面工作的实施意见》，进一æ¥æ·±åŒ–住房å¬ç§¯é‡‘征缴和管理工作，使该项政ç–æƒåŠæ›´å¤šç¾¤ä¼—。在æˆå–„资金审计ä¸ç£ä¿ƒå’ŒååŠ©æˆå–„总会收回信托æˆå–„资金1900万åƒï¼Œä¿éšœèµ„金安å¨ã€‚　　二、用心开展计算机è¾åŠ©å®¡è®¡ï¼Œå–得明显成效　　近两年来，xx在实施社保基金、住房å¬ç§¯é‡‘、å¦æ¡åŠåŒ»é™¢ç‰å®¡è®¡é¡¹ç›®ä¸ï¼Œå¤§èƒ†å°è¯•ï¼Œç”¨å¿ƒå¼€å±•è®¡ç®—机è¾åŠ©å®¡è®¡ï¼Œæé«˜å®¡è®¡ç»©æ•ˆã€‚如医院审计ä¸ï¼Œé€è¿‡è®¡ç®—机è¾åŠ©å®¡è®¡ï¼ŒæŸ¥å®žåŒ»é™¢åœ¨è¯å“é”€å”®ã€åŒ»ç–—收费ç‰æ–¹é¢çš„违规问题金额320多万åƒï¼›ä¸œé˜³å¸‚社保基金的审计ä¸ï¼Œé€è¿‡åŠ³åŠ¨éƒ¨é—¨å’Œä½æˆ¿å¬ç§¯é‡‘管理ä¸å¿ƒç›¸å³æ•°æ®çš„计算机è¾åŠ©å®¡è®¡ï¼Œå‘现五家企业xx年度少缴社会保险费700多万åƒï¼›å¸‚区社保基金审计ä¸ï¼Œé€è¿‡å¤±ä¸šå’Œå»è€ä¿é™©ç›¸å³æ•°æ®çš„计算机è¾åŠ©å®¡è®¡ï¼Œæç¤ºxx年度151家单位428人在再就业的同期继ç»é¢†å–失业金，涉嫌违规领取失业金116、13万åƒã€‚　　在开展医院计算机è¾åŠ©å®¡è®¡åŽï¼Œä¸ŠæŠ¥çš„《金华市ä¸åŒ»é™¢è´¢åŠ¡æ”¶æ”¯å®¡è®¡ã€‹æ¡ˆä¾‹åŠã€ŠåŒ»é™¢åŒ»ç–—检查项目收费价æ¼å®¡è®¡ã€‹ä¸“家经验分别获xx年审计署计算机现场审计实施系统（ao）应用奖和å¥é€‰xx年度浙江省审计åŽä¸“家经验库目录，同时撰写的《医院乱收费现象原å›åˆ†æžä¸ŽæŽ¨èã€‹è®ºæ–‡åœ¨ã€Šæµ™æ±Ÿå®¡è®¡ã€‹ä¸Šå‘表。　　三、用心探索绩效审计思路，总结提升审计成果　　近两年，xx在审计项目实施ä¸ï¼Œä¸ä»ä»æ³¨é‡å®¡æŸ¥å’Œæç¤ºé—®é¢˜ï¼Œæ›´å³æ³¨æ”¿ç–、制度制定的合理性、民生资金使用的效益性、老百姓的受æƒç¨‹åº¦ç‰æ–¹é¢ï¼Œé€è¿‡å®¡è®¡åˆ†æžå˜åœ¨é—®é¢˜çš„æ¹æºï¼Œå¹¶å¯¹å¦‚何完善政ç–、健å¨åˆ¶åº¦ã€åŠå¼ºç®¡ç†æå‡ºåˆç†æŽ¨èï¼Œå¦‚民政资金审计ä¸ï¼Œé’ˆå¯¹å®¡è®¡ä¸å‘现的问题及经验做法，撰写了多篇审计信息，å¶ä¸ï¼šè¢«å¸‚长、副市长批示1篇，市委办及省åŽé‡‡ç”¨5篇，促使市、区政府完善规范性文件3件，市民政局调整政ç–文件1件。该项目被省审计åŽè¯„为xx年度同æ¥å®¡è®¡ä¼˜ç§€é¡¹ç›®ï¼Œæ˜¯å½“å¹´å¨å¸‚唯一获奖的优秀同æ¥å®¡è®¡é¡¹ç›®ã€‚在教育经费投å¥å®¡è®¡ä¸ï¼Œé’ˆå¯¹å¸‚区å¦æ¡è´Ÿå€ºæ²‰é‡ã€åŸŽä¹¡éƒ¨åˆ†æ¡äº§é—²ç½®æµªè´¹ã€æ°‘办å¦æ¡æŠ•å¥ä¸è¶³ç‰é—®é¢˜ï¼Œåœ¨ã€Šå®¡è®¡å†å‚》和《每日要讯》上予以反æ˜ï¼Œä¸¤ç¯‡ä¿¡æ¯åˆ†åˆ«è¢«å¸‚委书记、市长、市委副书记批示，并引起教育主管部门高度重视，市教育局专门召开局长办å¬ä¼šè®®è¿›è¡Œä¸“题ç”究，审计意见和推荐得到很好落实。在æˆå–„资金审计ä¸ï¼Œå‘现1500万åƒå¯¹å¤–投资æˆå–„资金收回困难，å˜åœ¨è¾ƒå¤§æŠ•èµ„风险，以《审计å†å‚》形式专题向市政府反æ˜ï¼Œå¸‚长、分管副市长作了重要批示，在审计的用心协助下，最后收回本金及投资收益1900余万åƒï¼ŒåŒ–解了æˆå–„资金投资风险，审计工作得到了æˆå–„总会的å分肯定。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇11　　æ¹æ®æ€»ç»åŠžéƒ¨ç½²ï¼Œè´¢åŠ¡éƒ¨äºŽä»Šå¹´ï¼Œå¯¹æ‰€å±žåˆ†å¬å¸è¿›è¡Œäº†ä¸€æ¬¡å†éƒ¨å®¡è®¡ã€‚现将本次审计的主要æƒå†µæ±‡æŠ¥æ€»ç»“如下：　　一、本次审计的主要范围　　本次å†éƒ¨å®¡è®¡æŒ‰ç§æ—¢å®šæ–¹æ¡ˆï¼Œå¯¹å„分å¬å¸20XX年度的资产管理状况、å†éƒ¨æŽ§åˆ¶æµç¨‹è¿›è¡Œäº†äº†è§£ï¼Œå¯¹åˆ†å¬å¸åˆ¶åº¦æ‰§è¡Œæƒå†µè¿›è¡Œäº†æŸ¥æ¸ï¼Œå¹¶é‡ç‚¹å¯¹ç»è¥ç®¡ç†å„环节ä¸çš„管理风险、涉税风险进行了评估。同时，我们认为，分å¬å¸è´¢åŠ¡äººå‘˜çš„工作质量，直接å³ç³»åˆ°åˆ†å¬å¸è´¢åŠ¡å·¥ä½œä¹ƒè‡³è¯¥åˆ†å¬å¸ç»è¥ç®¡ç†çš„诸多层面。为了提高å¬å¸è´¢åŠ¡äººå‘˜çš„整体ç´è´¨ï¼Œæˆ‘们通过对各分å¬å¸ä¼šè®¡åŸºç¡€å·¥ä½œåŠä½œä¸šè§„范的深å¥ç»†è‡´çš„了解，对各分å¬å¸è´¢åŠ¡äººå‘˜çš„工作态度、工作能力、执行å¬å¸åˆ¶åº¦åŠæµç¨‹æ–¹é¢è¿›è¡Œäº†è€ƒè¯„。　　二、本次审计主要问题　　(一)å†éƒ¨æŽ§åˆ¶æ–¹é¢ã€€ã€€1、报废品的问题：报废品与帐载库å˜å˜æ”¾åœ¨åŒä¸€é—´åº“房，å¾æŠ¥åºŸå“ä¸æœ‰è´ä¹°éœ€æ±‚时，杂收进帐销售。但是报废品的品种、数量未得到有效控制，一定程度上混淆了库å˜æ£å“çš„管理。　　2、å¥åº“单目前æ—仓管人员ç¾å—确认，不利于明确经济责任。　　3、库å˜ç›˜ç‚¹ç”±è´¦ç›˜è´§çš„程序，很难有效发现库å˜å·®å¼‚。建议采取盲盘法，åˆç›˜ç‚¹æ‰€æœ‰å˜è´§ï¼Œå†ä¸Žè´¦é¢åº“å˜æ•°æ¸å¯¹ï¼Œæœ‰å·®å¼‚的应及时调整æ£ç¡®ã€‚　　4、滞销品ä»å‡åœ¨ERP系统上的日期来判æ–，不能真æ£åŠæ—¶åœ°å‘现滞销品。建议各分å¬å¸æ¸å¯¹åº“å˜å•†å“å®žç‰©çš„出厂日期，把滞销品彻底æ¸é™¤å¹²å‡€ã€‚　　5、å˜åœ¨æ¬¾é¡¹å®žé™å·²æ”¯å‡ºï¼Œä½†æœªå±¥è¡ŒERP请款手ç»çš„æƒå½¢ï¼Œç‰äºŽä»¥ç™½æ¡æŠµåº“，é€æˆè´§å¸èµ„金的账实不符。虽然资金支出时经过经理的口头æ¸å‡†ï¼Œä½†åº”严æ¼æ‰§è¡ŒERP流程的预付请款。　　6、一些外è´å•†å“é‡‡è´åŠè´¹ç”¨å¼€æ”¯(金额一般在500åƒä»¥å†)，采取åˆæ”¯ä»˜åŽæŠ¥è´¦çš„方式。但有不少å¬å¸åŠ¨ç”¨è¥ä¸šæ¬¾æˆ–å¬æ¬¾ç›´æŽ¥æ”¯ä»˜ï¼Œè¿åäº†èµ„金支出流程。建议采取备用金制度，常态的小额支出在单笔限额å†å¯ä»¥åˆè¡Œæ”¯ä»˜ï¼ŒæŠ¥è´¦åŽå†è¡¥è¶³å¤‡ç”¨é‡‘。　　7、分å¬å¸ç»ç†çš„æ¸å†³æƒé™çš„执行，å˜åœ¨åº”报未报，批复未归档，æ—æ¸å†³æƒäººå‘˜éšæ„ä»£ç†æ¸å‡†çš„æƒå†µã€‚　　8、合同草拟完成后，盖合同ç«ä»¥åŠå‘客户发出，未经过经理审批，一般由å†å‹¤æˆ–å†å‹¤ä¸»ç®¡è´Ÿè´£ç›–ç«ã€‚合同管理的这一漏洞，把握不当，易出现合同çºçº·ã€‚建议åŠå¼ºåˆåŒå®¡æ‰¹çŽ¯èŠ‚，åŠå¼ºç›¸å³äººå‘˜çš„经济法知识培è®ã€‚　　9、信用额度的控制，没有明确的制度和授权程序，只依赖于å†å‹¤ã€è´¢åŠ¡äººå‘˜æŒ‰ç§æŠ¥è¡¨æ•°æ®è¿›è¡ŒææŠ¥ï¼Œå•ç¬”、人为进行判æ–。建议由总å¬å¸ç»Ÿä¸€åˆ¶å®šæŽˆä¿¡æ”¿ç–和客户信用ç‰çº§è¯„定æ‡å‡†ï¼Œåˆ†å¬å¸è´Ÿè´£ç¡®å®šå®¢æˆ·ä¿¡ç”¨ç‰çº§æŠ¥æ€»å¬å¸å¤‡æ¡ˆå¹¶ä¸¥æ¼æŒ‰ç§ä¿¡ç”¨ç‰çº§è¿›è¡ŒæŽˆä¿¡ã€‚　　10、对于客户方更名，而å¶ä»–相å³èµ„料均未变更的æƒå†µï¼Œä¸åº”另行开立新客户。而客户名称变更，实质上是同一个客户的，应及时报备总部。否则é€æˆå¯¹å®žé™ä¸ŠåŒä¸€ä¸ªå®¢æˆ·çš„应收过大，增åŠæŽˆä¿¡é£Žé™©ã€‚　　11、å˜åœ¨ä¸€äº›èŒåŠ¡ä¸ç›¸å®¹å²—位由一人å¼ä»»çš„æƒå†µã€‚如仓管人员直接负责采è´ï¼Œä»“管人员直接开单出货并收款，仓管一人保管å¬å¸æ‰€æœ‰é’¥åŒ™ï¼Œä¼šè®¡åŒæ—¶ä»£ç†å‡ºçº³ã€‚建议及时进行适当调整，杜绝舞弊发生的可能性。　　12、银行印鉴ç«ä¿ç®¡ä¸åˆè§„定。如出纳保管å¨éƒ¨æˆ–部分印鉴;经理保管å¨éƒ¨å°é‰´;å¨éƒ¨å°é‰´åŒæ—¶ç”±åŒä¸€äººä»£ç†ä¿ç®¡ã€‚建议严æ¼æŒ‰ç§å¬å¸å°é‰´ä¿ç®¡åˆ¶åº¦è§„定执行。　　13、业务员或è€å¸æœºåŽ»å®¢æˆ·å¤„收取大额现金货款，上门收款的时间及å·ä½“金额，å†å‹¤åŠè´¢åŠ¡ä¸èƒ½å‡†ç¡®ç›‘督。建议严æ¼ä¸Šé—¨æ”¶çŽ°çš„手ç»ï¼Œåšåˆ°å®‰å¨ã€åŠæ—¶ç¼´å˜ã€‚　　14、有的å¬å¸é¢„收现金货款未录å¥ERP系统，ç‰å®¢æˆ·æ£å¼è´ä¹°åŽï¼Œç›´æŽ¥è½¬ä¸ºé”€å”®è´§æ¬¾æ”¶å¥ã€‚从而å˜åœ¨äº†ä¸€ç¬”å¬å¸èµ„金在账外循环。有的å¬å¸ä¸ºäº†åº”收账款回款期达到绩效考评要求，采取用收到的现金货款å¼å†æŽæˆ´ï¼Œå°†èƒ½å¤Ÿè¾¾åˆ°æœˆç»“90天æ‡å‡†çš„客户货款åˆåŽ»å†²æœªèƒ½è¾¾æ‡å®¢æˆ·çš„应收;å¾ä»¥åŽå†é‡‡å–相反的方式冲回。　　15、个别一些å¬å¸ä»¥å¬ç”¨ä¸ºåï¼Œå®žé™ä¸Šä»åœ¨è¿è§„为少数员工提供åè´¹ä½å®¿ã€‚　　16、å¬å¸è‡ªæœ‰åŠç§Ÿå¥æ±½è½¦çš„油耗及修理费管理，随意性较大。建议各分å¬å¸ä¸¥æ¼æŠ¥é”€æ‰‹ç»ï¼Œæœç»æµªè´¹ç‰æƒå†µå‘生。　　(二)会计æ¸ç®—及基础工作方面　　1、一些财务人员没有会计上岗证。按ç§ç¨ŽåŠ¡æœ‰å³è§„定，财务人员å¿é¡»æŒä¼šè®¡è¯ä¸Šå²—。有的å¬å¸è®¤ä¸ºå‡ºçº³ä¸å±žäºŽè´¢åŠ¡äººå‘˜ï¼Œéšæ„å®‰æŽ’没有会计证的销售助理æ‹ä»»ï¼Œä½¿å¾—该岗位的工作å˜åœ¨è¾ƒå¤§çš„风险。　　2、费用报销单据的原始å‡è¯èƒŒåŽï¼Œæ—报销人的ç¾å—，不利于对已报销原始票据的管理。　　3、会计档案没有设专柜保管。按ç§å›½å®¶ã€Šä¼šè®¡æ¡£æ¡ˆç®¡ç†åŠžæ³•ã€‹çš„规定，会计档案应由专人专柜保管，出纳ç‰äººä¸èƒ½æŽ¥è§¦ã€‚建议各分å¬å¸æä¾›å¿è¦çš„保管设施，监督分å¬å¸ä¼šè®¡ä¸¥æ¼æŒ‰ç§åˆ¶åº¦æ‰§è¡Œã€‚　　4、会计原始å‡è¯æœ‰åœ†çç¬”书写，使用涂改液修改的æƒå†µã€‚建议相å³è´¢åŠ¡äººå‘˜åŠå¼ºä¼šè®¡åŸºç¡€çŸ¥è¯†å’Œè´¢åŠ¡åˆ¶åº¦çš„å¦ä¹ï¼Œä¹Ÿè¯·ç›¸å³å¬å¸ç»ç†ååŠ©ç›‘督，杜绝æ¤ç±»ä¸¥é‡è¿åæ³•è§„çš„æƒå†µå‘生。　　6、ERP单据ç¾å—手ç»ä¸å¤Ÿé½å¨ï¼Œå»ºè®®æ³¨æ„ç»†èŠ‚，杜绝漏ç¾æƒå†µå‘生。　　7、å˜åœ¨äººå·¥ä¿®æ”¹ERP项税底稿ä¸å“åçš„æƒå½¢ï¼Œè¿™ç§æƒå†µä¹Ÿä¸ºè™šå¼€å¢žå€¼ç¨Žå‘票的行为留下漏洞。应严æ¼æŒ‰ç§ERP流程操作，严防违反税法行为发生。　　三、主要建议　　通过对分å¬å¸è¿‘4个月的稽æ¸ï¼Œæš´éœ²äº†ä¸€äº›é—®é¢˜çš„现象。我们认为，可以在以下å‡ä¸ªæ–¹é¢è¿›è¡Œæ”¹è¿›ï¼šã€€ã€€1、为了提高分å¬å¸çš„整体管理水平，建议在å¨å¬å¸å¼€å±•è´¢åŠ¡åˆ¶åº¦åŠè´¢åŠ¡åŸºæœ¬çŸ¥è¯†çš„宣ä¼å¦ä¹ã€‚财务制度和相å³çŸ¥è¯†ï¼Œä¸ä»ä»æ˜¯è´¢åŠ¡äººå‘˜çš„应该知道的，分å¬å¸æ€»ç»ç†ã€é”€å”®å†å‹¤ã€ä¸šåŠ¡ã€ä»“管都要å¿è¦äº†è§£ä¸€å®šçš„财务知识。可以本着节约、实用的原则，采取和å¬å¸äº§å“æŠ€æœ¯åŸ¹è®ä¸€åŒæçç‰å¤šç§å½¢å¼å¼€å±•ã€‚　　2、尽快制定整个å¬å¸çš„授信政ç–，使分å¬å¸çš„销售授信管理在å¬å¸ç»Ÿä¸€åˆ¶åº¦çš„框架å†è¿›è¡Œã€‚å¬å¸ç»Ÿä¸€çš„授信政ç–，是å¬å¸å†éƒ¨æŽ§åˆ¶çš„一个很重要的环节。　　3、完善会计、å†å‹¤ã€ä¸šåŠ¡ç‰ä½œä¸šè§„范体系，使得分å¬å¸æ¯ä¸€ä¸ªå²—位，都有比较明确的作业流程，尽力杜绝作业的随意性和制度规定的盲点。　　4、对本次考评的财务人员，采取å¿è¦çš„措施，对考评胜任的予以褒奖，对考评基本达æ‡çš„予以éžç–，对考评较差但工作态度较好的给予专门的è¾å¯¼ï¼Œå¯¹äºŽå·¥ä½œæ€åº¦å’Œå·¥ä½œèƒ½åŠ›éƒ½ä¸è¾¾æ‡çš„予以辞退，以体现å¬å¸ä»¥äººä¸ºæœ¬å’Œå¼é¡¾æ•ˆçŽ‡çš„用人理念。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇12　　本人于今年调至分å¬å¸ä»Žäº‹å®¡è®¡å·¥ä½œï¼Œåœ¨æ¤å·¥ä½œæœŸé—´ï¼Œå·¥ä½œæ€åº¦ä¸¥è°¨è®¤çœŸï¼Œç´§ç´§å›´ç»•å„项工作目æ‡ï¼ŒåšæŒâ€œä¾æ³•å®¡è®¡ã€æœåŠ¡å¤§å±€ã€å›´ç»•ä¸å¿ƒã€çªå‡ºé‡ç‚¹ã€æ±‚真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的å³å¿ƒå’ŒåŒäº‹ä»¬çš„帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分å¬å¸å€Ÿè°ƒä¸€å¹´æœŸé—´çš„工作æƒå†µå°ç»“如下：　　一、åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŸ¹å»æé«˜è‡ªèº«ç»¼åˆç´è´¨ã€€ã€€ä¸ºäº†è¿›ä¸€æ¥æé«˜è‡ªèº«ç»¼åˆç´è´¨ï¼Œæ›´å¥½åœ°åšå¥½æœ¬èŒå·¥ä½œï¼Œå‘挥审计工作的重要职能，åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠå¼ºè‡ªèº«çš„思想道德建设，在实é™å·¥ä½œä¸ç«¯æ£æ€æƒ³ï¼Œè®¤çœŸå¦ä¹è´¯å½»é‚“小平理论和“三个代表”重要思想，进一æ¥åšå®šç¤¾ä¼šä¸»ä¹‰ä¿¡å¿µï¼Œè‡ªè§‰æŠ‘制不æ£ä¹‹é£Žå’Œèè´¥çŽ°è±¡çš„ä¾µè¢ï¼Œæ¯«ä¸æ¾æ‡ˆåœ°åŸ¹å»è‡ªå·±çš„综合ç´è´¨å’Œèƒ½åŠ›ï¼Œåšä¸€ä¸ªåˆæ¼çš„审计人员。　　二、强化技能，努力提高工作能力和水平　　在日常工作ä¸ï¼Œæˆ‘深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈åŠä¸¥æ¼ï¼ŒåŠå¼ºç†è®ºåŠä¸šåŠ¡å¦ä¹æ˜¯å–得本职工作成果的重要方法，为æ¤åŠªåŠ›æŽŒæ¡å®¡è®¡ä¸šçŸ¥è¯†å’Œå¹¿åšçš„理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。　　三、履行职责，圆满完成各项工作任务　　在æ¤ä»Žäº‹å®¡è®¡å·¥ä½œä»¥æ¥ï¼Œå‚åŠäº†åˆ†å¬å¸ç³»ç»Ÿå†ä¸‰ä¸ªç”µåŽ‚的物资专项审计，还实施了对分å¬å¸æ‰€å±žç”µåŽ‚的资本性支出专项审计、xx电厂的å†æŽ§ç¼ºé™·æ•´æ”¹æƒå†µç›‘督、xx电厂çƒå€¼å·®ä¸“项审计及xx、xx电厂的厂å†è´¹ç”¨åŠæŸè€—专项审计，出å·å®¡è®¡æŠ¥å‘Šx篇，提出审计建议或意见xx余条，得到分å¬å¸é¢†å¯¼åŠåŒäº‹çš„肯定。除分å¬å¸ç³»ç»Ÿå†çš„审计项目外，还圆满地完成了xx电厂的任ä¸å®¡è®¡ã€è‚¡ä»½å¬å¸å€Ÿè°ƒçš„xx电力检修å¬å¸ç¦»ä»»å®¡è®¡å’Œxx电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份å¬å¸åŽ»å®¡è®¡ï¼Œä¸ä»å¦åˆ°äº†ä¸å°‘知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。　　通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一æ¥æé«˜äº†æ€æƒ³æ”¿æ²»ç´è´¨ï¼Œå¼€é˜”了视野，拓宽了工作思路，增强了å¨å±€æ„è¯†ï¼Œåœ¨æ€»ç»“成绩的同时，也认识到自己å˜åœ¨çš„不足，如还不能å分运用xx审计平台、电åå•†åŠ¡å¹³å°ç‰çŽ°ä»£ä¿¡æ¯ç³»ç»Ÿè¿›è¡Œå®¡è®¡ã€ä¸å¤ªäº†è§£ç”Ÿäº§æ–¹é¢çš„知识和流程ç‰ï¼Œé€æˆå®¡è®¡å·¥ä½œçš„局限性，在今后的工作ä¸ï¼Œå°†è¿›ä¸€æ¥åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠªåŠ›æ‹“展业务范围和能力，不æ–提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇13　　本人于今年调至分å¬å¸ä»Žäº‹å®¡è®¡å·¥ä½œï¼Œåœ¨æ¤å·¥ä½œæœŸé—´ï¼Œå·¥ä½œæ€åº¦ä¸¥è°¨è®¤çœŸï¼Œç´§ç´§å›´ç»•å„项工作目æ‡ï¼ŒåšæŒâ€œä¾æ³•å®¡è®¡ã€æœåŠ¡å¤§å±€ã€å›´ç»•ä¸å¿ƒã€çªå‡ºé‡ç‚¹ã€æ±‚真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的å³å¿ƒå’ŒåŒäº‹ä»¬çš„帮忙支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分å¬å¸å€Ÿè°ƒä¸€å¹´æœŸé—´çš„工作状况小结如下：　　一、åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŸ¹å»æé«˜è‡ªèº«ç»¼åˆç´è´¨ã€€ã€€ä¸ºäº†è¿›ä¸€æ¥æé«˜è‡ªèº«ç»¼åˆç´è´¨ï¼Œæ›´å¥½åœ°åšå¥½æœ¬èŒå·¥ä½œï¼Œå‘挥审计工作的重要职能，åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠå¼ºè‡ªèº«çš„思想道德建设，在实é™å·¥ä½œä¸ç«¯æ£æ€æƒ³ï¼Œè®¤çœŸå¦ä¹è´¯å½»é‚“小平理论和“三个代表”重要思想，进一æ¥åšå®šç¤¾ä¼šä¸»ä¹‰ä¿¡å¿µï¼Œè‡ªè§‰æŠ‘制不æ£ä¹‹é£Žå’Œèè´¥çŽ°è±¡çš„ä¾µè¢ï¼Œæ¯«ä¸æ¾æ‡ˆåœ°åŸ¹å»è‡ªæˆ‘的综合ç´è´¨å’Œæ½œåŠ›ï¼Œåšä¸€ä¸ªåˆæ¼çš„审计人员。　　二、强化技能，努力提高工作潜力和水平　　在日常工作ä¸ï¼Œæˆ‘深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈åŠä¸¥æ¼ï¼ŒåŠå¼ºç†è®ºåŠä¸šåŠ¡å¦ä¹æ˜¯å–得本职工作成果的重要方法，为æ¤åŠªåŠ›æŽŒæ¡å®¡è®¡ä¸šçŸ¥è¯†å’Œå¹¿åšçš„理论知识以提高业务技能，提升审计工作潜力和水平，提高审计工作质量和效率。　　三、履行职责，圆满完成各项工作任务　　在æ¤ä»Žäº‹å®¡è®¡å·¥ä½œä»¥æ¥ï¼Œå‚åŠäº†åˆ†å¬å¸ç³»ç»Ÿå†ä¸‰ä¸ªç”µåŽ‚的物资专项审计，还实施了对分å¬å¸æ‰€å±žç”µåŽ‚的资本性支出专项审计、xx电厂的å†æŽ§ç¼ºé™·æ•´æ”¹çŠ¶å†µç›‘督、xx电厂çƒå€¼å·®ä¸“项审计及xx、xx厂的厂å†è´¹ç”¨åŠæŸè€—专项审计，出å·å®¡è®¡æŠ¥å‘Š10篇，提出审计推荐或意见40余条，得到分å¬å¸é¢†å¯¼åŠåŒäº‹çš„肯定。除分å¬å¸ç³»ç»Ÿå†çš„审计项目外，还圆满地完成了xx电厂的任ä¸å®¡è®¡ã€è‚¡ä»½å¬å¸å€Ÿè°ƒçš„xxå¬å¸ç¦»ä»»å®¡è®¡å’Œxx电厂绩效审计，每一项审计工作，个性是随股份å¬å¸åŽ»å®¡è®¡ï¼Œä¸ä»ä»å¦åˆ°äº†ä¸å°‘知识，也积累了不少经验，对审计工作潜力有了å¿é¡»çš„提高。　　透过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一æ¥æé«˜äº†æ€æƒ³æ”¿æ²»ç´è´¨ï¼Œå¼€é˜”了视野，拓宽了工作思路，增强了å¨å±€æ„è¯†ï¼Œåœ¨æ€»ç»“成绩的同时，也认识到自我å˜åœ¨çš„不足，如还不能å分运用xx审计平台、电åå•†åŠ¡å¹³å°ç‰çŽ°ä»£ä¿¡æ¯ç³»ç»Ÿè¿›è¡Œå®¡è®¡ã€ä¸å¤ªäº†è§£ç”Ÿäº§æ–¹é¢çš„知识和流程ç‰ï¼Œé€æˆå®¡è®¡å·¥ä½œçš„局限性，在今后的工作ä¸ï¼Œå°†è¿›ä¸€æ¥åŠå¼ºå¦ä¹ï¼ŒåŠªåŠ›æ‹“展业务范围和潜力，不æ–提高自身业务水平和综合潜力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。　　å¬å¸å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œæ€»ç»“报告篇14　　近年来，市审计局不æ–强化对å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œçš„指导。　　1、组织本市å†å®¡äººå‘˜è®¤çœŸå¦ä¹å®¡è®¡æ³•è§„和《省å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œè§„定》，及时召开座谈会，åŠæ·±ç†è§£æ–‡ä»¶ç²¾ç¥žï¼Œå¢žå¼ºå†å®¡äººå‘˜å¯¹å†å®¡å·¥ä½œé‡è¦æ€§çš„认识;　　2、组织å†å®¡äººå‘˜å‚åŠå„种类型的审计知识培è®çï¼Œæå‡å†å®¡äººå‘˜çš„审计理论水平和实é™æ“ä½œèƒ½åŠ›;　　3、动员å†å®¡äººå‘˜æ€»ç»“å†å®¡å·¥ä½œç»éªŒï¼Œæ’°å†™å†å®¡ä¸“题论文，开展经验交流，提高å†å®¡å·¥ä½œè´¨é‡;　　4、帮助å†å®¡éƒ¨é—¨å»ºç«‹æœ‰å³å†å®¡åˆ¶åº¦ï¼Œè§„范å†å®¡å·¥ä½œç¨‹åºï¼Œä½¿å†å®¡å·¥ä½œé€æ¥èµ°ä¸Šè§„范化的轨道。　　一、建立制度,有ç«å¯å¾ªã€€ã€€å¸‚供电局领导重视å†å®¡å·¥ä½œçš„规范化、制度化建设。已建立了《市供电局å†éƒ¨å®¡è®¡å·¥ä½œè§„定》，《市供电局财务收支审æ¸åŠžæ³•ã€‹ç‰å项å†å®¡åˆ¶åº¦ï¼Œä½¿å†å®¡å·¥ä½œæœ‰ç«å¯å¾ªï¼Œæœ‰æ®å¯ä¾ã€‚　　二、å†å®¡è®¡åˆ’,紧扣目æ‡ã€€ã€€ä¸ºäº†å¼ºåŒ–å†å®¡ç›‘督和服务，使å†å®¡æ´»åŠ¨ä¸Žç»æµŽæ´»åŠ¨çŽ¯çŽ¯ç›¸æ‰£ï¼Œæ¯å¹´å¹´åˆç”±å†å®¡æœºæž„提出初æ¥å†å®¡è®¡åˆ’，经过部门集体讨论，找准å†å®¡å·¥ä½œåˆ‡å¥ç‚¹ï¼Œåˆ¶è®¢å†å®¡å·¥ä½œå¹´åº¦è®¡åˆ’,如固定资产投资审计计划、财务收支审计计划、绩效审计计划ç‰,促使å†å®¡å·¥ä½œæœ‰çš„放矢、有条不紊地进行。　　三、突出重点，力求成效　　市供电局æ¹æ®è¡Œä¸šç®¡ç†è¦æ±‚和本部门实é™æƒå†µï¼Œè¿žç»å‡å¹´å¼€å±•æ–°å†œæ‘电网电气化建设与改é€å·¥ç¨‹å®¡è®¡ï¼Œç»„织有资质的单位和人员对这些工程进行审æ¸ï¼Œå¹¶å‡ºå·ã€Šå·¥ç¨‹é€ä»·æŠ¥å‘Šä¹¦ã€‹,审计成效明显.审æ¸äº†424个工程项目，送审项目金额6145万åƒï¼Œå®¡å®šé¡¹ç›®é‡‘额5953.6万åƒï¼Œæ¸å‡é¡¹ç›®é‡‘额191.4万åƒï¼Œæ¸å‡çŽ‡ä¸º3.11%;1月—11月审æ¸äº†311个工程项目，送审项目金额5983.69万åƒï¼Œå®¡å®šé¡¹ç›®é‡‘额5797.22万åƒï¼Œæ¸å‡é¡¹ç›®é‡‘额186.47万åƒï¼Œæ¸å‡çŽ‡3.12%。æ¤å¤–，该局还开展了试点性å¶ä»–类型的绩效审计。　　四、å¨ç¨‹ä»‹å¥,注重跟踪　　市供电局的å†å®¡å·¥ä½œä¸åªæ˜¯å±€é™äºŽäº‹åŽå®¡è®¡ï¼Œå¯¹äº‹å‰å®¡è®¡å’Œäº‹ä¸å®¡è®¡å°¤ä¸ºé‡è§†ã€‚å†å®¡äººå‘˜äº‹å‰å‚åŠéƒ¨é—¨ç»„织的各种材料采è´ã€å°åž‹åœŸå»ºã€è®®ä»·ç«žäº‰æ€§è°ˆåˆ¤ä¼šè®®å’ŒåºŸæ—§ç‰©èµ„拍卖会议，行使å†å®¡ç›‘督权。在审计过程ä¸ï¼Œæ³¨é‡å¯¹é—®é¢˜çš„æ·±å¥åˆ†æžï¼Œæå‡ºåˆ‡å®žæœ‰æ•ˆçš„审计建议，并定期检查审计建议落实æƒå†µå’Œè·Ÿè¸ªæ•´æ”¹æƒå†µï¼Œä»¥å·©å›ºå®¡è®¡æˆæžœã€‚